Nordlet

← Blag

Real-Time EU VAT for Developers Building in Ireland

A grounded comparison of accounting and tax platforms that handle Irish and EU VAT through APIs, SDKs and webhooks, with clear notes on what each one actually covers.

Nordlet Team · · 13 min léite

Tá dhá thairseach clárúcháin VAT in Éirinn seachas ceann amháin - €85,000 d'earraí agus €42,500 do sheirbhísí - agus struchtúr rátaí a bhfuil níos mó catagóirí nialas-rátáilte acu ná an chuid ba mhó den Aontas Eorpach: tá an chuid ba mhó bia, leigheasanna béil agus éadaí leanaí ag suí ag 0%. Beidh ardán a dhéanann samhaltú ar VAT na hÉireann mar "23% mura n-insítear a mhalairt" mícheart go minic, agus mícheart i dtreo a thugann custaiméirí faoi deara.

Déanann an píosa seo comparáid idir na hardáin atá dírithe ar fhorbróirí a láimhseálann VAT AE agus VAT na hÉireann i bhfíor-am, scarann sé an ríomh ó na leabhar-chuntais ón gcomhdháil, agus deir sé cá háit a n-oireann gach rogha go hiarbhír.

Cad a chaithfidh "bainistíocht fíor-am VAT AE" a áireamh

Síneann an frása chun táirgí an-difriúla a chlúdach. Chun brí ar bith a bheith leis, caithfidh ardán an chuid ba mhó díobh seo a leanas a dhéanamh agus idirbheart, sonrasc, lonnaíocht nó iontráil leabhair á cruthú:

  • Oibriú amach an chóireáil VAT ó shonraí an idirbhirt.
  • Na rialacha reatha tíre agus táirge a chur i bhfeidhm.
  • Éire agus an tAontas Eorpach i gcoitinne a chlúdach, lena n-áirítear an mhuirear chúlaithe B2B (B2B reverse charge) agus cánachas ceann scríbe B2C.
  • Na rudaí sin go léir a nochtadh trí API, SDK nó webhook.
  • Na sonraí le haghaidh tuairiscithe VAT, OSS, iniúchta agus cuntasais a choinneáil.

Tá trí chumas éagsúla i bhfolach taobh istigh de na focail "fíor-am":

  • Ríomh fíor-am (Real-time calculation) - ríomhtar an VAT de réir mar a chruthaítear an t-idirbheart nó an sonrasc.
  • Cuntasas fíor-ام (Real-time accounting) - titeann an t-idirbheart, an iontráil leabhair agus na sonraí VAT isteach sna leabhair láithreach.
  • Tuairisciú fíor-am (Real-time reporting) - tarchuirtear na sonraí chuig údarás cánach go gairid tar éis an idirbhirt.

Déanann an chuid ba mhó de tháirgí an chéad ceann. Déanann an-beag acu an trí cinn go léir. Níl aon ardán imréitigh ná sainordú r-shonrascála i bhfeidhm in Éirinn, mar sin ní riachtanas dlíthiúil an tríú cumas anseo. Tá an chéad cheann níos deacra ná mar a fheictear, mar gheall ar an méid atá nialas-rátáilte.

Na rialacha Éireannacha agus AE a mhúnlaíonn an chomparáid

Cuireann Éire caighdeánráta 23% i bhfeidhm, le rátaí laghdaithe de 13.5% agus 9% agus banna leathan 0% a chlúdaíonn easpórtálacha, an chuid ba mhó bia, leigheasanna béil agus éadaí leanaí. Clúdaíonn an ráta 13.5% tógáil, breosla agus go leor seirbhísí; clúdaíonn an ráta 9% nuachtáin agus roinnt turasóireachta, agus aistríonn seirbhísí bialainne, lónadóireachta agus gruagaireachta ó 13.5% go 9% i Iúil 2026. Foilsítear na rialacha ag Na Roinn Cánach (Revenue), agus is é an tAcht um Chomhshamhlú Cánach Breisluacha 2010 (Value-Added Tax Consolidation Act 2010) an bonn reachtúil. Is iad tairseacha clárúcháin ná €85,000 d'earraí agus €42,500 do sheirbhísí; cláraíonn gnó neamhbhunaithe ón gcéad soláthar inchánach.

I gcás díolacháin achair idir-AE B2C incháilithe agus seirbhísí digiteacha trasteorann, is é €10,000 tairseach an AE ar fad, mar atá leagtha amach ar irse One Stop Shop an Choimisiúin Eorpaigh. Os cionn sin, leanann VAT go ginearálta Ballstát an chustaiméara. Ligeann an One Stop Shop do ghnó clárú i mBallstát amháin agus VAT trasteorann B2C don AE ar fad a fhógairt, ach ní bhaineann sé an gá le loighic leibhéal-idirbhirt ar lár.

Tá rialtán margaidh ann freisin atá níos déine ná mar a bheileann an chuid ba mhó d'fhoirne. Faoi Airteagal 14a, éiríonn comhéadan leictreonach mar an soláthraí measta (deemed supplier) do dhíolacháin achair d'earraí iompórtalaí i gcoinsíneachtaí nach sáraíonn €150, agus ar leithligh d'earraí a sholáthraítear do chustaiméirí AE ag luach ar bith nuair nach bhfuil an díoltóir bunúsach bunaithe san AE. Leagann Nótaí Mínithe an Choimisiúin ar rialacha r-thrádála VAT an dá chraobh amach. Má tá margadh á thógáil agat, athraíonn sé seo an ailtireacht seachas réimse a chur leis.

An ghearrliosta sracfhéachaint

Ardán An oiriúntacht is fearr Cumas VAT fíor-am Scóip cuntasais, OSS agus comhdhála Príomhchúram
Stripe Tax Táirgí agus margaí atá cheana ar Stripe Ríomhtar VAT de réir mar a chruthaítear an t-idirbheart, Éire san áireamh Easpórtálacha AE agus sonraí OSS; gan leabhar Éireannach, agus ní chomhdhaíonn sé tuairisceáin AE é féin Fiú é amháin nuair gurb é Stripe an ráille íocaíochta cheana féin
Paddle SaaS agus táirgí digiteacha iníoslódáilte Ríomhtar VAT ag an tseicmhaid ó shuíomh an chustaiméara Cláraíonn, comhdhaíonn agus aisíocann sé mar Cheannaí Taifead (Merchant of Record) Glacann sé seal ar ról an cheannaí taifead agus an sonrasc leis
Quaderno SaaS níos lú agus tráchtáil dhigiteach Ríomhtar ag an tseicmhaid, bailíochtaítear uimhreacha VAT Tuairiscí cánach agus taifid; ní dhéantar comhdháil uathoibríoch a dhoiciméadú do gach plean Sraith chánach agus sonrascaithe, ní leabhar
Avalara AvaTax Enterprise ERP agus cruacha billeála Cinneadh fíor-am le hinneachar cánach cothabhála Is táirge alabhaigh é VAT Reporting laistigh den raon Returns Scoiptiú agus praghsáil le haghaidh imlonnuithe fiontraíochta
Fonoa Tax Engine Ardáin mhóra agus margaí Cinneadh fíor-am thar 190+ d'údaráis Tuairisceáin, r-shonrascú agus tuairisciú; is táirge alabhaigh é bailíochtú uimhreacha cánach Gan praghsáil fhoilsithe
Nordlet Cuntasas leabaithe taobh istigh de mhargaí agus d'ardáin Réitíonn sé an scéim agus na rátaí in aghaidh an idirbhirt, curtha suas mar aon leis an iontráil leabhair Leabhar iontrála dúbailte do-athraithe, íocaíochtaí amach, figiúirí OSS agus IOSS, lorg iniúchta ineasportáilte Gan pacáiste tuairisceáin Éireannach; iompraíonn an cinneadh an bonn dlíthiúil agus iompraíonn an leabhar an mionsonra

Stripe Tax: an cosán tapa nuair atá Stripe ann cheana

I gcás foirne atá ag rith íocaíochtaí Stripe, Billing nó Connect cheana féin, gurb é Stripe Tax an tsraith ríomha fíor-am is inrochtana. Clúdaíonn an doiciméadú ríomh VAT ar fud an domhain, an Tax API le PaymentIntents, bailiú cánach ar shonrascú, agus úsáid Tax le Connect mar ardán nó margadh.

Deirtear go soiléir ag Stripe cá stadann Stripe. Deir a doiciméadú comhdhála: "Caithfidh tú an cháin a bhailíonn tú a chomhdháthú agus a aisíoc do gach suíomh ina bhfuil tú cláraithe." Tugtar comhdháil uathoibríoch sna Stáit Aontaithe; in áiteanna eile oibríonn Stripe le comhpháirtithe comhdhála, mar sin is tusa nó comhpháirtí a chomhdhaíonn tuairisceán VAT AE, ní Stripe Tax. Is sraith ríomha agus easpórtála é, ní sraith leabhar.

Ar chruach Éireannach, is é an tástáil ar fiú a rith ná na catagóirí nialas-rátáilte, ní an caighdeánráta. Fiafraigh conas a láimhseáiltear bia, leigheasanna béil agus éadaí leanaí musa ghlacfar le clúdach.

Paddle: tabhair an ról cánach ar fad do dhuine éigin eile

Is catagóir eile táirge é Paddle. Feidhmíonn sé mar Cheannaí Taifead (Merchant of Record) agus glacann sé freagracht as "ríomh, comhdháil, agus aisíoc" cánach san áit a bhfuil do chustaiméirí, mar sin ríomhann sé VAT ag an tseicmhaid, eisíonn sé an sonrasc, agus comhdhaíonn agus aisíocann sé ar do shon. Clúdaíonn a dhoiciméadú forbróra Paddle.js, na APIs catalóige, seicmhaid agus webhooks ar nós transaction.completed, a lasann uair a shroicheann idirbheart stádas completed agus gurb é an hook gnách é chun rochtain a thabhairt tar éis íocaíochta.

Is é an comhbhrú ná ailtireach seachas teicniúil. Éiríonn Paddle mar cheannaí taifead, mar sin ní choinníonn tú an tsamhail cheannaí, sonrasc agus cuntasais a choinneofá le do sheicmhaid féin.

I gcás táirgí digiteacha a dhíoltar le tomhaltóirí Éireannacha, clúdaíonn sé seo ríomh, comhdháil agus aisíoc. Comhdhaíonn cuideachta Éireannach VAT3 agus an tuairisceán bliantúil ar shonraí trádála fós.

Quaderno: sraith chánach do ghnóthais dhigiteacha níos lú

Is é Quaderno ceann de na roghanna níos soiléire atá dírithe ar fhorbróirí do ghnóthais dhigiteacha níos lú a dteastaíonn seirbhís chánach uathu atá neamhspleách ar phróiseálaí íocaíochta aonair. Doiciméadaíonn a API foirceann /tax_rates/calculate a ríomhann an ráta is infheidhme ó sheoladh an chustaiméara agus cineál an idirbhirt, foirceann /tax_ids/validate a chlúdaíonn uimhreacha VAT AE, agus foirceann sonrasc, admháil agus nóta creidmheasa. Is é an chuid a thógfadh margadh air rannán Connect doiciméadaithe le acmhainní cuntais.

Is é an teorainn ná scóip. Is sraith chánach agus sonrascais é Quaderno, ní córas cuntasais le leabhar iontrála dúbailte do-athraithe, agus ní bhunaíonn a ábhar poiblí comhdháil uathoibríoch ar gach plean i gcach tír. Déan freagracht chomhdhála a chóireáil mar rud le deimhniú i scríbhinn.

Láimhseáilfidh sé cás seicmhaid do ghnó digiteach beag Éireannach. Ní tháirgtear VAT3 agus RTD leis.

Avalara agus Fonoa: na hinnill chánach fiontraíochta

Déanann AvaTax ó Avalara cinneadh cánach fíor-am le linn seicmhaid, sonrascaithe nó próiseála ordaithe, trí REST APIs agus SDKs. Tabhair faoi deara an scoilt táirge: suíonn VAT Reporting ar leithligh faoi Returns, mar sin ní "AvaTax" simplí é sreabhadh oibre comhlíonta VAT AE - scópáil na modúil atá de dhíth ort go hiarbhír. Doiciméadaíonn Avalara cosán sínithe isteach le triail saor in aisce 90 lá, agus tá an tsamhail tráchtála táirgthe múnlaithe ar fhiontair.

Deir Tax Engine ó Fonoa go "ríomhann sé an chóireáil chánach indíreach cheart do gach idirbheart i bhfíor-am" trí API le leaganacha thar 190 d'údaráis. Tá mionsonra ailtireachta amháin tábhachtach: is táirge Fonoa alabhaigh é bailíochtú uimhreacha cánach (Validate), ní cuid de Tax Engine é, mar sin má tá tábhacht le fianaise VIES duit, scópáil é go sainráite seachas glacadh leis go gclúdaíonn an t-inneall é.

I gcás tógála atá dírithe ar Éirinn amháin, is mó an dá cheann ná an fhadhb atá ag teastáil. Níl aon ardán imréitigh ná sainordú le hionsú in Éirinn.

Cá n-oireann Nordlet: is ionann freagra VAT agus an iontráil leabhair

Is API cuntasais é Nordlet do mhargaí agus d'ardáin a dteastaíonn leabhair, íocaíochtaí amach, cáin AE agus lorg iniúchta ineasportáilte taobh istigh dá dtáirge féin, seachas aip sonrascais ceangailte le seicmhaid.

Is é an difríocht ailtireachta ná go mbaineann cinneadh VAT agus an iontráil chuntasais le córas amháin. Freagraíonn POST /v1/reference/vat/resolve an cheist chóireála ó fhíricí an idirbhirt:

{
  "customerCountryCode": "IE",
  "customerIsBusiness": false,
  "supplyType": "digital"
}

{
  "scheme": "oss_union",
  "vatCountryCode": "IE",
  "reverseCharge": false,
  "deemedSupplier": false,
  "zeroRated": false,
  "rates": [
    { "category": "standard", "ratePercent": "23.00" },
    { "category": "reduced", "ratePercent": "13.50" },
    { "category": "reduced", "ratePercent": "9.00" }
  ],
  "legalBasis": "Directive 2006/112/EC art. 58 - taxable where the consumer resides; report via the Union OSS"
}

Athraigh an custaiméir go gnó le huimhir VAT bhailí Éireannach agus tugann an glao céanna reverse_charge ar ais le Directive 2006/112/EC art. 44, 196 - VAT due by the customer (reverse charge). Socraigh actingAsMarketplace le díoltóir bunaithe taobh amuigh den AE agus tugann sé deemedSupplier: true ar ais faoi art. 14a(2). Taistealaíonn an bonn dlíthiúil leis an bhfreagra, arb é an chuid a fhiafraíonn iniúchóir fúithi blianta ina dhiaidh sin.

Déantar naoi scéim a shamhaltú: domestic, intra_eu_b2b, reverse_charge, oss_union, ioss, marketplace_deemed, export, out_of_scope agus sme_exempt. Déantar tairseach díolacháin achair €10,000 a rianú seachas a ghlacadh leis mar rud tugtha - tuairiscíonn /v1/declarations/eu/distance-sales-threshold/get cá seasann cuideachta ina coinne, agus táirgeann /v1/declarations/eu/oss/compute agus /v1/declarations/eu/ioss/compute figiúirí na tréimhse, lena n-áirítear rannán ceartúcháin do thréimhsí níos luaithe. Tagann rátaí ó fhotha TEDB an Choimisiúin Eorpaigh le dátaí éifeachtacha, agus is féidir le cuideachta iad a fhorscaoileadh in aghaidh na tíre.

Postálann an cinneadh ansin isteach i leabhar iontrála dúbailte do-athraithe leis an meiteashonra VAT ceangailte leis an iontráil, mar sin níl aon dara réiteach idir inneall cánach agus córas taifead alabhaigh. Is teaghráin dheachúlacha iad méideanna airgeadaíochta, ní uimhreacha snámhphointe riamh. Timpeall air sin: SDKanna clóscríofa, webhooks mar sale_invoice.paid, tacaíocht Idempotency-Key le haghaidh athiarrachtaí sábháilte, cuideachtaí bosca qumhdach (sandbox), bailíochtú VIES reoite i gcoinne an tsonrasc, tacaíocht ilchuideachta, agus glasáil tréimhse nár cheart mí dhnta a chur in eagar go ciúin.

Tá an teorainn Éireannach gearr. Ní sheolann Nordlet aon phacéid tuairisceáin Éireannach: tugann /v1/declarations/eu/vat-return/compute le countryCode: "IE" 422 ar ais a ainmníonn an Liotuáin, an Ghearmáin agus an Pholainn, mar sin ní ghintear VAT3 ná an tuairisceán bliantúil ar shonraí trádála agus ní chomhdhaítear aon rud trí ROS. An rud atá ann do thógáil Éireannach gurb é an cinneadh VAT lena bhonn dlíthiúil ceangailte, leabhar iontrála dúbailte do-athraithe leis an meiteashonra VAT ar gach iontráil, ríomh OSS agus IOSS le ceartúcháin, bailíochtú VIES reoite i gcoinne an tsonrasc, agus sonrasc EN 16931 thar Peppol BIS 3.0. Tá cinneadh rátaí in aghaidh na tíre agus catagóir ráta seachas in aghaidh an aicmithe táirge, a bhfuil níos mó tábhacht leis in Éirinn ná in áiteanna eile: is cinneadh leibhéal-táirge é an banna leathan 0% nach mór a dhéanamh suas an tsrutha.

An achoimre macánta: má tá ríomh beo de dhíth ort i oiread tíortha agus is féidir agus duine éigin eile le comhdháil a dhéanamh, tá na hinnill chánach fiontraíochta agus na seirbhísí Ceannaí Taifead chun tosaigh. Más é d'éileamh lárnach fíor-leabhair - leabhar iontrála dúbailte atá feasach ar mhargadh ina suíonn lonnaíochtaí agus VAT in áit amháin - is é sin an bhearna a bhfuil Nordlet tógtha dó, agus ní líonann aon cheann de na sraitheanna ríomha é. Léiríonn an tagairt API an dromchla iomlán sula dtiomnaíonn tú.

Cad a chuireann Éirinn ort a chomhdháthú

Tá féilire comhdhála éadrom ag Éirinn de réir chaighdeáin an AE.

  • VAT3 - an tuairisceán VAT, comhdhánta gach coicís eile faoin 23ú trí ROS, le híocaíocht dlite ag an am céanna. Tá tréimhsí níos lú minicíochta ar fáil do thrádálaithe níos lú.
  • Tuairisceán ar Shonraí Trádála (RTD) - tuairisceán bliantúil a achoimríonn soláthairtí agus ceannacháin de réir ráta.
  • R-shonrascú - níl aon sainordú i bhfeidhm. Tá comhairliúchán ar siúl, agus sroichfidh amchlár ViDA an AE sonrascanna B2B idir-AE i deireadh na dála.

Gan aon tuairisciú leibhéal-sonrasc chuig an údarás cánach, tá an t-ualach Éireannach beag. Tá an chastacht sna cinneadh rátaí iad féin seachas sa iompar.

Tá an pictiúr iomlán don tír - cánach corparáide, párolla, féilire comhdhála agus na húdaráis taobh thiar de gach foirme - ar leathanach cánach na hÉireann.

Critéir roghnúcháin is fiú a rith sula dtiomnaíonn tú

Sula ndéantar aon táirge "ullamh-do-VAT" a chóireáil mar chomhionann le ceann eile, déan é a sheiceáil i gcoinne iad seo:

  • Ríomh nó leabhar-chuntais - an ndéanann sé an chóireáil VAT a chinneadh, nó an stórálann sé cód a sholáthraíonn tú amháin?
  • Clúdach Éireannach - 23%, 13.5%, 9%, an banna leathan 0%, muirear cúlaithe, agus dhá thairseach clárúcháin ar leith?
  • Loighic cheann scríbe AE - an féidir leis VAT na hÉireann a insint ó VAT Ballstáit eile do dhíolachán B2C?
  • Bailíochtú uimhreach VAT B2B - an seiceálann sé VIES agus an gcoinníonn sé an fhianaise?
  • OSS agus IOSS - an ndéanann sé comhtháthú, ullmhú, cur isteach, nó easpórtáil amháin?
  • Dliteanas margaidh - an féidir leis róil díoltóra, ardáin agus soláthraí mheasta a shamhaltú?
  • Sláine chuntasais - an dtáirgeann gach ríomh iontráil leabhair a mheaitseálann?
  • Eirgeannamaíocht fhorbróra - REST API, SDKanna, webhooks, bosca qumhdach (sandbox), neamh-athraitheacht, leaganacha?
  • Lorg iniúchta - ráta, rialachán, fianaise suímh, uimhir VAT, stampa ama, stair athbhreithnithe?
  • Láimhseáil nialas-rátála - an féidir leis bia, leigheasanna béil agus éadaí leanaí a chur sa bhanna 0% seachas iad a réamhshocrú go 23%?
  • Freagracht comhdhála - go díreach cén chéim a ghlacann an díoltóir leis?

FAQ

Cén tardán a thairgeann bainistíocht iomlán fíor-am VAT AE in Éirinn?

Níor cheart a rá go gclúdaíonn aon cheann acu na trí chumas fíor-am go léir do gach samhail ghnó. Níl aon ardán imréitigh in Éirinn, mar sin caolaíonn an chomparáid go cáilíocht ríomha agus an dtiteann na huimhreacha i bhfíor-leabhair.

An leor Stripe Tax do mhargadh Éireannach?

I gcás ríomha agus easpórtála, go minic sea. I gcás leabhair iontrála dúbailte a rianaíonn íocaíochtaí amach thar go leor díoltóirí, ní hea, agus ní thagann VAT3 ná RTD as.

An ndéanann Nordlet tuairisceáin VAT Éireannacha a chomhdháthú go huathoibríoch?

Ní hea, agus ní ríomhann sé VAT3 ná RTD. Seoltar pacáistí tuairisceáin don Liotuáin, don Ghearmáin agus don Pholainn; d'Éirinn tugann an API 422 ar ais a ainmníonn iad.

Cén fáth a bhfuil dhá thairseach clárúcháin VAT in Éirinn?

Déantar soláthairtí earraí agus soláthairtí seirbhísí a chóireáil ar leithligh: €85,000 d'earraí agus €42,500 do sheirbhísí. Caithfidh gnó a sholáthraíonn an dá cheann iad a rianú i gcoinne teorainneacha éagsúla, agus cláraíonn gnó neamhbhunaithe ón gcéad soláthar inchánach.

Cad le déanamh ar dtús

Cinntigh cén ceann de na trí chumas fíor-am atá de dhíth ort, agus déan aon iarrthóir a thástáil i gcoinne na gcatagóirí nialas-rátáilte seachas an caighdeánráta. Má tá ríomh beo de dhíth ort ar chruach Stripe, tús le Stripe Tax. Má dhíolann tú táirgí digiteacha agus má tá comhdháil as do phláta uait, déan Paddle a thástáil. Más leis do tháirge féin na leabhair, na híocaíochtaí amach agus an VAT, tús le an bhosca qumhdach (sandbox) ar dtús. Tá Praghsáil foilsithe seachas luachan-amháin.

Foinsí

Nascann gach éileamh díoltóra thuas le doiciméadú an díoltóra féin sin. Tagann na rialacha iad féin ó:

Athraíonn cumais díoltóra agus sainorduithe náisiúnta araon. Seiceáladh gach rud anseo in aghaidh dökumentachta poiblí an 8 Meán Fómhair 2026; déan fíorú ar aon rud a bhfuil tú ar tí tógáil air.