Cad A é Athconciliation Bhainc? Treoir Chéim ar Chéim
Cén fáth nach n-aontaíonn an t-ardleabhar leis an ráiteas bainc, athconciliation oibrithe ón ráiteas go dtí an t-ardleabhar, agus mar a láimhseálann an meaitseáil uathoibríoch an chuid is mó de.
Is éard atá in athconciliation bhainc (bank reconciliation) ná an seiceáil lena dheimhniú go n-aontaíonn iarmhéid bainc d'ardleabhair le taifead an bhainc féin, mar aon le imscrúdú ar gach difríocht eatarthu. Is é seo an rud is gaire atá ag an gcuntasaíocht d'iniúchadh seachtrach a ritheann gach mí, toisc gur fianaise é an ráiteas bainc a ghineann duine nach bhfuil aon leas aige i gcruinneas do chuid leabhar.
Tá an seiceáil simplí. Is iad na cúiseanna a bhfuil an dá uimhir difriúil a fhágann gur fiú é a dhéanamh.
Cén fáth a mbíonn difríocht eatarthu ar chor ar bith
Taifeadann an t-ardleabhar agus an ráiteas an fhírinne chéanna ar chloig éagsúla:
- Amlíne (Timing). Postálann tú íocaíocht soláthraí ar an 30 Meitheamh; déanann an banc í a chur i gcrích ar an 2 Iúil. Tá an t-airgead imithe ó do chuid leabhar ach fós sa bhanc.
- Míreanna nach raibh eolas agat fúthu. Táillí bainc, ús, muirir malairte airgeadra, do-sheoltaí díreacha, custaiméir ag íoc gan a rá leat - tá a fhios ag an banc sula mbíonn a fhios agat féin.
- Earráidí. Do chuid féin (méid mícheart curtha isteach, íocaíocht postáilte faoi dhó) nó, go han-annamh, a gcuid siúd.
- Calaois. Íocaíocht nár údaróir tú riamh. Seo an chúis gur rialú seachas simplíocht tírithe é an athconciliation: is minic gurb é an t-aon phróiseas rialta é a ghabhfadh é.
Is gnách go mbíonn difríocht ann. Is í an difríocht neamhmhínithe an toradh.
An treoir chéim ar Chéim
Ag athconciliation Mheithimh don sampla reatha, in euro:
Céim 1 - Socraigh na foircinn. Iarmhéid an ardleabhair ar chuntas 2710 ar an 30 Meitheamh: 6,200 €. Iarmhéid deiridh ráiteas bainc ar an 30 Meitheamh: 6,845 €. Difríocht le míniú: 645 €.
Céim 2 - Iompórtáil an ráiteas. Luchtaigh comhad féin an bhainc seachas é a chlóscríobh ó PDF: camt.053 (an caighdeán ISO 20022) nó an MT940 níos sine. Tacaíonn POST /v1/bank/statements/import leis an dá cheann, rud a chruthaíonn idirbhearta bainc le dátaí, méideanna, ainmneacha frithpháirtithe, IBANanna agus tuairiscí íocaíochta.
Céim 3 - Meaitseáil na míreanna comhoiriúnacha. Cuir línte an ráitis i gcomparáid le míreanna oscailte:
| Líne ráitis | Mír ardleabhair |
|---|---|
| +1,210 UAB Alfa, tag. "S-1041" | Sonrasc díolacháin S-1041 - socraigh go hiomlán |
| −121 Lieferant GmbH | Sonrasc ceannaigh L-77 - socraigh go hiomlán |
| −18 "Account maintenance fee" | Níl aon rud san ardleabhar - caiteachas nua |
Céim 4 - Postáil cad nach raibh ar eolas ach ag an mbanc. Níl aon dhoiciméad ag an táille 18 €; áirithítear é ón ráiteas féin:
| Cuntas | Déibhéid (Debit) | Creidmheas (Credit) |
|---|---|---|
| 6800 Costais airgeadais | 18 | |
| 2710 Banc | 18 |
Céim 5 - Liostaigh fíor-difríochtaí amlíne. Íocaíocht soláthraí an 30 Meitheamh de 663 € a chuireann an banc i gcrích ar an 2 Iúil: i gceart i d'ardleabhar, i gceart as láthair ó ráiteas Mheithimh. Ní teastaíonn aon iontráil uaidh ach liostú.
Céim 6 - Cruthaigh an athconciliation.
Iarmhéid deiridh ráiteas bainc 6,845
− íocaíochtaí i bpróiseas imithe −663
+ táille a bhain an banc cheana, postáilte anois +18 (sa dá cheann cheana tar éis chéim 4)
= Iarmhéid athchonciliation an ardleabhair 6,200 ✓
Tá iarmhéid an ardleabhair deimhnithe. Is é rud ar bith nach féidir a mhíniú ag an gcéim seo an chúis ar rinne tú an athconciliation.
Céim 7 - Glasáil an tréimhse. Nuair a dhéantar athconciliation ar an mbanc, ar airgeadais iníoctha agus infhaighte, is féidir an tréimhse cuntasaíochta a dhúnadh agus a ghlasáil ionas nach féidir leis na figiúirí athchonciliated gluaiseacht ina dhiaidh sin.
Cé mhéad de seo atá uathoibríoch
An chuid ba mhó de. Is obair phatrún é íocaíocht a mheaitseáil le sonrasc: méid, tagairt, frithpháirtí, IBAN. Scóráiltear gach sonrasc oscailte in aghaidh líne ráitis trí úsáid a bhaint as POST /v1/bank/transactions/suggest-matches ó Nordlet, agus cuireann sé iarrthóirírangaithe ar ais mar aon leis na cúiseanna taobh thiar de gach scór:
| Comhartha | Tionchar (Weight) |
|---|---|
| Is ionann an méid agus iarmhéid iarmharach an tsonraisc | +50 |
| Feictear uimhir an doiciméid sa tuairisc íocaíochta | +40 |
| Comhoiriúníonn IBAN an fhrithpháirtí le cuntas bainc comhpháirtí | +30 |
| Comhoiriúníonn ainm an fhrithpháirtí le hainm an chomhpháirtí | +20 |
Íocaíocht a bhuaileann an ceathrar acu sin, tá sé soiléir. Trí mheaitseáil a dheimhniú le POST /v1/bank/transactions/match, socraítear an sonrasc, postáiltear na hiontrálacha ardleabhair agus nuashonraítear stádas íocaíochta an tsonraisc go partial (páirt-íoctha) nó paid (íoctha), rud a spreagann eachtra sale_invoice.paid ar féidir le córais iartheachtacha freagairt di.
Is iad na rudaí a fhanann daonna ná mar ba chóir dóibh a bheith: páirt-íocaíochtaí, aistriú amháin a chlúdaíonn cúig shonrasc, íocaíochtaí gan aon tagairt ar chor ar bith, agus aon rud nach gcomhoiriúníonn an méid dó ar chúis nár scríobh éinne síos. Pléann an treoir um iompórtálacha bainc formáidí na gcomhad agus an próiseas iompórtála go mion.
É a dhéanamh i gceart
- Déan athconciliation go míosúil ar a laghad, go seachtainiúil más féidir leat. Tá difríochtaí saor le míniú chomh fada agus atá siad úr, ach is costasach iad a athchruthú ráithe ina dhiaidh sin.
- Ná cuir iarmhéid i bhfeidhm le fórsa riamh. Scriosann iontráil plugála chun na huimhreacha a aontú luach iomlán an rialaithe. Mura ndéantar athconciliation, tá rud éigin mícheart, agus is faisnéis é sin.
- Déan athconciliation ar gach cuntas. Gach cuntas bainc, gach airgeadra, gach cárta. Is é an cuntas nach bhféachann éinne air an ceann a bhfuil an fhadhb aige.
- Imscrúdaigh míreanna dífhreagracha seanaoise. Líne ráitis atá gan mheaitseáil le trí mhí níl sí ag fanacht lena sonrasc; is doiciméad atá ar iarraidh, dúblach, nó earráid í.
- Scair i ddualgais más féidir leat. Níor cheart gurb é an duine a bhféadann airgead a aistriú an t-aon duine a dhéanann athconciliation air.
FAQ
Cad é athconciliation bhainc i dtéarmaí simplí?
Ag cur do chuid taifead cuntasaíochta de chuntas bainc i gcomparáid le ráiteas an bhainc féin, agus ansin ag míniú gach difríochta - amlíne, míreanna neamh-thaifeadta, nó earráidí - go dtí go n-aontaíonn an dá cheann.
Cad iad na formáidí inar féidir ráitis bhainc a iompórtáil?
Tacaíonn Nordlet le camt.053 (an caighdeán XML ISO 20022 a úsáidtear ar fud SEPA) agus le MT940, an formáid SWIFT níos sine a thairgeann go leor bainc fós. Iompórtáiltear iad araon tríd an gcríochphointe céanna agus gineann siad idirbhearta bainc comhionanna.
Cad is mír athconciliation ann?
Rud ar bith a mhíníonn go dlisteanach difríocht idir an dá iarmhéid ag pointe ama - go coitianta íocaíochtaí a eisíodh ach nár impealladh fós, éarlaisí nár creidiúnaíodh fós, agus muirir bhainc nach bhfuil taifeadta san ardleabhar fós.
Cé chomh minic ba chóir athconciliation bhainc a dhéanamh?
Is é an míosúil an t-íosmhéid cuntasaíochta, toisc nach féidir an tréimhse a dhúnadh go hiontaofa gan é. Tá sé níos fearr go seachtainiúil nó go laethúil ó thaobh oibríochta de: coinníonn sé an pictiúr airgeadais infhaighte reatha agus gearrann sé an tréimhse ama ina dtéann íocaíocht neamhúdaraithe gan a bheith faoi deara.
Cad a tharlaíonn mura n-aontaíonn an athconciliation?
Ansin stop agus aimsigh an chúis - sin aidhm an chleachtaidh. Is iad na cúiseanna coitianta ná idirbhearta a postáladh faoi dhó, méid a cuireadh isteach go mícheart, íocaíocht a postáladh chuig an cuntas mícheart, nó líne ráitis nach dtuigeann éinne. Ná postáil iontráil chothromaithe riamh chun an difríocht a chur ar gcúl.