X'Inhi r-Rikonċiljazzjoni Bankarja? Gwida Pass Pass

Ir-rikonċiljazzjoni bankarja hija l-verifika li l-bilanċ tal-bank fil-ktieb tal-kontijiet tiegħek u r-reġistrazzjoni tal-bank stess jaqblu, u l-investigazzjoni ta' kull differenza bejniethom. Hija l-eqreb ħaġa li l-kontabilità għandha għal awditjar estern li jsir kull xahar, minħabba li l-istqarrija bankarja (bank statement) hija evidenza produċuta minn xi ħadd li m'għandu l-ebda interess li l-kotba tiegħek ikunu tajbin.

Il-verifika hija sempliċi. Ir-raġunijiet għaliex iż-żewġ numri huma differenti huma dak li jagħmilha ta' valur li ssir.

Għaliex ikunu differenti mill-bidu

Il-ktieb tal-kontijiet u l-istqarrija jirreġistraw l-istess realtà fuq arloġġi differenti:

• Żmien (Timing). Int tirreġistra ħlas lil fornitur fit-30 ta' Ġunju; il-bank jeżegwih fit-2 ta' Lulju. Il-flus telqu mill-kotba tiegħek u għadhom fil-bank.
• Oġġetti li ma kontx taf bihom. Miżati bankarji, imgħax, spejjeż tal-kambju, direct debits, klijent li jħallas mingħajr ma jgħidlek - il-bank jaf qabel int.
• Żbalji. Tiegħek (ammont imdaħħal ħażin, ħlas irreġistrat darbtejn) jew, rari, tagħhom.
• Frodi. Ħlas li qatt ma awtorizzajt. Din hija r-raġuni għaliex ir-rikonċiljazzjoni hija kontroll u mhux biss tindif: spiss tkun l-unika proċedura ta' rutina li taqbadha.

Differenza hija normali. Differenza mhux spjegata hija s-sejba.

Il-gwida pass pass

Biex nirrikonċiljaw lil Ġunju għall-eżempju li qed nużaw, f'ewro:

Pass 1 - Irranġa l-punt tat-tmiem. Il-bilanċ fil-ktieb tal-kontijiet fuq il-kont 2710 fit-30 ta' Ġunju: 6,200 €. Il-bilanċ tal-għeluq tal-istqarrija bankarja fit-30 ta' Ġunju: 6,845 €. Id-differenza li trid tiġi spjegata: 645 €.

Pass 2 - Importa l-istqarrija. Tagħbija l-fajl tal-bank stess minflok ma ttajpja minn PDF: camt.053 (l-istandard ISO 20022) jew l-eqdem MT940. It-tnejn huma appoġġjati minn POST /v1/bank/statements/import, li joħloq tranżazzjonijiet bankarji bid-dati, l-ammonti, l-ismijiet tal-kontropartijiet, l-IBANs u d-deskrizzjonijiet tal-ħlas.

Pass 3 - Qabbel dak li jaqbel. Għaddi mil-linji tal-istqarrija mal-oġġetti miftuħa:

Linja tal-istqarrija	Oġġett fil-ktieb tal-kontijiet
+1,210 UAB Alfa, ref. "S-1041"	Fattura ta' bejgħ S-1041 - saldata kollha kemm hi
−121 Lieferant GmbH	Fattura ta' xiri L-77 - saldata kollha kemm hi
−18 "Account maintenance fee"	Xejn fil-ktieb tal-kontijiet - spiża ġdida

Pass 4 - Irreġistra dak li l-bank biss kien jaf fuqu. Il-miżata ta' 18 € m'għandhiex dokument; tiġi bbukkjata mill-istqarrija stess:

Kont	Debitu	Kreditu
6800 Spejjeż finanzjarji	18
2710 Bank		18

Pass 5 - Elenka d-differenzi ġwinwin ta' żmien. Il-ħlas lill-fornitur tat-30 ta' Ġunju ta' 663 € li l-bank jeżegwixxi fit-2 ta' Lulju: jinsab b'mod korrett fil-ktieb tal-kontijiet tiegħek, u assenti b'mod korrett mill-istqarrija ta' Ġunju. Ma jeħtieġ l-ebda dħul - elenkar biss.

Pass 6 - Uri li r-rikonċiljazzjoni tgħodd.

Bilanċ tal-għeluq tal-istqarrija bankarja          6,845
− ħlasijiet fi tranżitu                            −663
+ miżata diġà mnaqqsa mill-bank, issa rreġistrata  +18   (diġà fit-tnejn wara l-pass 4)
= Bilanċ rikonċiljat fil-ktieb tal-kontijiet      6,200 ✓

Il-bilanċ fil-ktieb tal-kontijiet huwa kkonfermat. Kull ħaġa li ma tistax tiġi spjegata f'dan il-pass hija r-raġuni għaliex irrikonċiljajt.

Pass 7 - Issikka l-perjodu. Ladarba l-bank, l-ammonti receivable u l-ammonti payable jiġu rrikonċiljati, il-perjodu tal-kontabilità jista' jingħalaq u jiġi msakkar sabiex iċ-ċifri rikonċiljati ma jkunux jistgħu jiċċaqalqu wara.

Kemm minn dan huwa awtomatiku

Il-biċċa l-kbira tiegħu. It-tqabbil ta' ħlas ma' fattura huwa xogħol ta' mudelli: ammont, referenza, kontroparti, IBAN. Is-sistema POST /v1/bank/transactions/suggest-matches ta' Nordlet tistma kull fattura miftuħa ma' linja ta' stqarrija u tagħti kandidati kklassifikati bir-raġunijiet wara kull stima:

Sinjal	Piż
L-ammont huwa daqs il-bilanċ li fadal tal-fattura	+50
In-numru tad-dokument jidher fid-deskrizzjoni tal-ħlas	+40
L-IBAN tal-kontroparti jaqbel ma' kont bankarju tal-partner	+30
Isem il-kontroparti jaqbel mal-isem tal-partner	+20

Ħlas li jolqot it-tnejn u tletin huwa ċar daqs il-kristall. L-ikkonfermar ta' tqabbil ma' POST /v1/bank/transactions/match jisgura l-fattura, jirreġistra l-entrati fil-ktieb tal-kontijiet u aġġorna l-istatus tal-ħlas tal-fattura għal partial (parzjali) jew paid (imħallas), u jqanqal avveniment sale_invoice.paid li sistemi 'l isfel jistgħu jirreaġixxu għalih.

Dak li jibqa' f'idejn il-bniedem huwa dak li għandu jibqa': ħlasijiet parzjali, trasferiment wieħed li jkopri ħames fatturi, ħlasijiet mingħajr l-ebda referenza, u kull ħaġa fejn l-ammont ma jaqbilx għal raġuni li ħadd ma kiteb. Il-gwida tal-importazzjonijiet bankarji tkopri l-format tal-fajls u l-fluss tal-importazzjoni fid-dettall.

Kif tagħmlu tajjeb

• Irrikonċilja kull xahar bħala minimu, kull ġimgħa jekk tista'. Id-differenzi huma rħis biex jiġu spjegati waqt li jkunu friski u jiswew ħafna biex jerġgħu jinbnew kwart wara.
• Qatt m'għandek iġiegħel bilanċ. Dħul artifiċjali bしくて biex in-numri jaqblu jeqred il-valur kollu tal-kontroll. Jekk ma jirrikonċiljax, xi ħaġa mhix tajba, u dik hija informazzjoni utli.
• Irrikonċilja kull kont. Kull kont bankarju, kull munita, kull karta. Il-kont li ħadd ma jħares lejn hu dak li għandu l-problema.
• Investiga oġġetti antiki mhux imqabbla. Linja ta' stqarrija li ma tkunx tqabblet għal tliet xhur mhux qed tistenna l-fattura tagħha; hija dokument nieqes, duplikat, jew żball.
• Issepara d-dmirijiet fejn tista'. Il-persuna li tista' tċaqlaq il-flus m'għandhiex tkun l-unika persuna li tirrikonċiljaha.

FAQ

X'inhu r-rikonċiljazzjoni bankarja f'termini sempliċi?

Huwa l-paragun tar-reġistrazzjonijiet tal-kontabilità tiegħek ta' kont bankarju mal-istqarrija tal-bank stess, u mbagħad l-ispjegazzjoni ta' kull differenza - kemm jekk huma żmien, oġġetti mhux irreġistrati, jew żbalji - sakemm it-tnejn jaqblu.

F'liema formati jistgħu jiġu importati l-istqarrijiet bankarji?

Nordlet jappoġġja camt.053 (l-istandard XML ISO 20022 użat fis-SEPA kollha) u MT940, l-eqdem format SWIFT li għadu offrut minn ħafna banek. It-tnejn jiġu importati mill-istess endpoint u jipproduċu tranżazzjonijiet bankarji identiċi.

X'inhu oġġett ta' rikonċiljazzjoni?

Kull ħaġa li tispjega b'mod leġittimu differenza bejn iż-żewġ bilanċi f'punt fiż-żmien - l-aktar komuni huma ħlasijiet maħruġa iżda li għadhom ma ġewx ikklarifikati, depożiti li għadhom ma ġewx ikkreditati, u miżati bankarji li għadhom ma ġewx irreġistrati fil-ktieb tal-kontijiet.

Kemm-il darba għandha ssir ir-rikonċiljazzjoni bankarja?

Kull xahar huwa l-minimu tal-kontabilità, minħabba li l-perjodu ma jistgħux jingħalaq b'mod affidabbli mingħajru. Kull ġimgħa jew kuljum huwa aħjar operazzjonalment: iżomm l-istampa tal-ammonti receivable aġġornata u jqassar it-tieqa li f'tul tagħha ħlas mhux awtorizzat jibqa' innotat.

X'jiġri jekk ir-rikonċiljazzjoni ma tibbilanċjax?

Imbagħad waqqaf u sib il-kawża - dak huwa l-punt tal-eżerċizzju. Kawżi komuni huma tranżazzjoni rreġistrata darbtejn, ammont imdaħħal ħażin, ħlas irreġistrat fil-kont ħażin, jew linja ta' stqarrija li ħadd ma jagħrafha. Qatt m'għandek tpoġġi dħul ta' bilanċ biex tagħmel id-differenza tisparixxi.