Which Accounting Software Is Best for a Small Business in the EU?

There is no single best product. There is a best product for your country, your VAT position, your bookkeeper and your transaction source, and this guide shows how to find it.

أفضل برنامج محاسبة للشركات الصغيرة في الاتحاد الأوروبي هو البرنامج الذي يتولى تقديم الإقرارات الضريبية الخاصة بدولتك، ويتعامل مع وضع ضريبة القيمة المضافة (VAT) لديك، ويناسب الشخص الذي يُمسك الدفاتر المحاسبية، ويتوافق مع مصدر معاملاتك المالية. هذه الحقائق الأربع تضيق نطاق الخيارات بشكل أكبر بكثير من أي قائمة مميزات، فالبرنامج الممتاز لشركة استشارات ألمانية قد يكون خياراً خاطئاً تماماً لمتاجر إلكترونية ليتوانية تبيع منتجاتها في خمس دول.

يحول هذا المقال هذه الحقائق الأربع إلى جدول اتخاذ قرار، ويحدد الجوانب الواجب التحقق منها خصيصاً نظراً لوجودك في الاتحاد الأوروبي، ويقدم جملة محايدة واحدة لكل من البرامج الأكثر ترشيحاً، ويوضح أين يناسب منتج Nordlet وأين لا يناسب.

الركائز الأربع لتحديد الخيار المناسب

1. الإقرارات الخاصة بدولتك: إقرارات ضريبة القيمة المضافة، وقوائم المبيعات داخل الاتحاد الأوروبي، ونظام Intrastat، وإقرارات اقتطاع الضريبة والتأمينات الاجتماعية، وضريبة الشركات، والحسابات السنوية: كل منها وطني المصدر، ويتم تقديمه عبر بوابة وطنية، وبالصيغة الوطنية المعتمدة. إما أن ينتج البرنامج هذه المستندات لدولتك أو لا يفعل. يُعد هذا اختباراً بنعم أو لا، وهو الخطوة الأولى التي يجب البدء بها.

2. وضع ضريبة القيمة المضافة الخاص بك: الشركة التي تقع تحت حد تسجيل ضريبة القيمة المضافة الوطني لا تكاد تواجه أي أعباء تتعلق بهذه الضريبة. أما الشركة المسجلة التي تبيع محلياً فقط فتقدم إقراراً شهرياً أو ربع سنوي. والشركة التي تبيع للمستهلكين في دول أعضاء أخرى بقيمة تتجاوز 10,000 يورو سنويًا تحتاج إلى نظام نافذة واحدة (OSS). والشركة التي تستورد سلعاً منخفضة القيمة تحتاج إلى نظام الاستيراد (IOSS). بينما تحتاج الشركة التي تبيع عبر منصة إلكترونية (marketplace) إلى معاملة المورد المفترض (deemed-supplier). تتطلب كل خطوة تصعيدية برنامجاً قادراً على محاكاة هذه العمليات.

3. الشخص الذي يمسك الدفاتر المحاسبية: يفضل المحاسب الخارجي عمليات تصصدير بيانات نظيفة ونظاماً مألوفاً لديه مسبقاً. بينما يفضل ممسك الدفاتر الداخلي واجهة استخدام جيدة وأتمتة للدورة الشهرية. أما المؤسس الذي يتولى هذه المهام بنفسه فيرغب في أقل قدر ممكن من القرارات. وهذه العوامل تدفع باتجاهات مختلفة.

جدول اتخاذ القرار حسب نوع النشاط التجاري

النشاط التجاري	ما يهمك أكثر	ما يجب البحث عنه	ما يجب تجنبه
تاجر فرد أو شركة متناهية الصغر مع محاسب خارجي	سير عمل المحاسب	برنامج يستخدمه المحاسب بالفعل، أو برنامج يوفر صيغ تصدير يقبلها (DATEV, FEC, SIE, SAF-T)؛ موجز بنكي؛ إعداد الفواتير	أي إعدادات تتطلب تكويناً لن يقوم به المحاسب
شركة صغيرة مع ممسك دفاتر داخلي ومبيعات محلية	الدورة الشهرية	الموجزات البنكية، التقاط المستندات بتقنية التعرف الضوئي على الحروف (OCR)، مطابقة المدفوعات، قفل الفترات المالية، إصدار إقرار ضريبة القيمة المضافة الوطني داخل النظام، الرواتب أو التكامل مع نظام رواتب	التسعير حسب عدد المستخدمين الذي يعاقب منح المحاسب والمدير صلاحية الوصول
بائع تجارة إلكترونية عابرة للحدود	المعاملة الضريبية حسب وجهة الشمولي	تحديد ضريبة القيمة المضافة حسب دولة العميل ونوع التوريد، إقرارات (OSS) و(IOSS)، تتبع حدود المبيعات عن بُعد، فحوصات النظام الأوروبي لتبادل معلومات ضريبة القيمة المضافة (VIES)، الفوترة الإلكترونية حيثما تكون إلزامية	المنتجات التي تكون فيها ضريبة القيمة المضافة للاتحاد الأوروبي معدلاً يدوياً تقوم بكتابته على كل فاتورة
منصة برمجيات كخدمة (SaaS) أو سوق إلكترونية	معاملات يتم إنشاؤها بالبرمجة	واجهة برمجة تطبيقات (API) تدعم الثبات (idempotency)، وخطافات الويب (webhooks)، ومفاتيح بنطاقات محددة، وشركات تجريبية (sandbox)؛ إثبات الإيرادات؛ تعدد الشركات؛ التسعير حسب الاستهلاك	المنتجات الموجهة للواجهات والتي تكون فيها واجهة برمجة التطبيقات مجرد أداة مزامنة وليست هي المنتج الأساسي

تناسب معظم الشركات صفاً واحداً. أما الشركة التي تناسب صفين، كبائع التجارة الإلكترونية الذي يدير منصة أيضاً، فيجب عليه اختيار الخيار الأكثر تطلبًا.

ما يجب التحقق منه نظراً لوجودك في الاتحاد الأوروبي

هذه هي الفحوصات التي تتخطاها مراجعات المنتجات من خارج الاتحاد الأوروبي، والتي تحدد ما إذا كان المنتج سيصلح للعمل هنا أم لا.

إقرار ضريبة القيمة المضافة الوطني الصادر عن النظام: وليس تقرير ملخص تقوم بنسخه يدويًا. اطلب دولتك بالاسم.
الفوترة الإلكترونية (E-invoicing): معيار Peppol BIS 3.0 للدول التي تستخدم هذه الشبكة، وأنظمة الترخيص الوطنية حيثما وجدت: نظام SdI في إيطاليا، ونظام KSeF في بولندا، ونظام e-Factura في رومانيا، ونظام إعداد التقارير Online Számla في هنغاريا، ونظام الجسلة المالية (Fiscalization) في كرواتيا، ونظاما SII وVeri*Factu في إسبانيا، ونظام myDATA في اليونان، بالإضافة إلى التفويضات الفرنسية والألمانية التي تدخل حيز التنفيذ في عامي 2026 و2027. يوضح دليل الفوترة الإلكترونية في دول الاتحاد الأوروبي تفاصيل ذلك.
نظام النافذة الواحدة (OSS) ونظام الاستيراد (IOSS): إذا كنت تبيع للمستهلكين في دول أعضاء أخرى، فيجب أن يصدر الإقرار الاتحاد الربع سنوي وإقرار الاستيراد الشهري مباشرة من الفواتير، مع خصم إشعارات الدائن وتسجيل تصحيحات الفترات السابقة.
حدود الإعفاء للشركات الصغيرة والمتوسطة (SME): اعتباراً من عام 2025، يمكن للشركات الصغيرة الاستفادة من الإعفاء عبر الحدود باستخدام رقم تعريف (EX). ينبغي أن يكون البرنامج على علم بالحدود وأن ينذرك كلما اقتربت منها.
شبكة Peppol ونظام VIES: التحقق من أرقام ضريبة القيمة المضافة للعملاء مقابل السجل الأوروبي قبل تطبيق نسبة الصفر على التوريدات داخل الاتحاد الأوروبي.
دليل الحسابات الوطني وتخطيط القوائم المالية، لكي تصدر الحسابات السنوية بالصيغة التي يتوقعها السجل التجاري في دولتك.
اللغة: لغتك ولغة محاسبك.
مكان استضافة البيانات وشروط اللائحة العامة لحماية البيانات (GDPR).

المنتجات الأكثر ترشيحاً، في جملة واحدة لكل منها

توضح كل جملة ما يُعرف به المنتج غالباً؛ لذا تحقق من التفاصيل الخاصة بدولتك بالرجوع إلى وثائق المورد نفسه.

Xero هو تطبيق سحابي مزود بموجزات بنكية و سوق تطبيقات واسع، يُسعّر لكل مؤسسة، ويُستخدم على نطاق واسع من قبل الشركات الصغيرة ومحاسبيها في المملكة المتحدة وأيرلندا ومناطق أخرى.
QuickBooks Online هو تطبيق مشابه ذو انتشار عالمي واسع، يُسعّر لكل مؤسسة حسب حزم المزايا، وغالباً ما يكون الخيار الافتراضي إذا كان المحاسب يستهدمه مسبقاً.
Zoho Books هو تطبيق سحابي أقل سعراً يُعتبر جزءاً من مجموعة أعمال أكبر، ويتميز بمعالجة ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي التي تُوصف عموماً بأنها أبسط من تلك الخاصة بالمنتجات المصممة للأنظمة الضريبية الأوروبية.
Odoo هو نظام تخطيط موارد مؤسسات (ERP) مفتوح المصدر وقابل للتقسيم، يعمل فيه تطبيق المحاسبة للعديد من دول الاتحاد الأوروبي عبر وحدات التوطين (localisation)، مقابل أن يتولى شخص ما مسؤولية ضبط الإعدادات.
الأدوات المرتبطة بـ DATEV في ألمانيا تكتسب أهميتها لأن معظم مستشاري الضرائب الألمان يعملون على نظام DATEV، لذا فإن أي منتج يصدر سجلات القيود بصيغة DATEV يتناسب مع سير عمل المحاسب الألماني.
Fortnox هو تطبيق سحابي سويدي شائع بين الشركات الصغيرة في السويد وينتج ملفات بصيغة SIE.
Visma هي مجموعة شركات نوردية تُستخدم منتجاتها على نطاق واسع في النرويج والسويد والدنمارك وفنلندا وهولندا.
Pennylane هو تطبيق فرنسي يجمع بين مسك الدفاتر وإعداد الفواتير والعلاقة مع المحاسب، وهو مبني وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في فرنسا (GAAP).

يتناول مقالنا القطري حول ألمانيا والمملكة المتحدة والدول الإسكندنافية الأنماط الوطنية بمزيد من التفصيل.

أين يناسب منتج Nordlet

Nordlet هو منصة محاسبة مصممة خصيصاً لتكون مبنية على واجهات برمجة التطبيقات (API-first) للاتحاد الأوروبي والمنطقة الاقتصادية الأوروبية (EEA). وهو يناسب الصف الرابع من الجدول بشكل أفضل، كما يناسب الصف الثالث عندما تصدر البرمجيات الخاصة بالبائع الفواتير بنفسها.

الإقرارات الضريبية للدول: يغطي 30 وحدة قطرية، تشمل دول الاتحاد الأوروبي الـ 27 بالإضافة إلى النرويج وآيسلندا وليختنشتاين. يوضح جدول دعم الإقرارات، إقراراً تلو الآخر وإقراراً بمهلة استحقاق، ما إذا كان Nordlet يرسل الإقرار بنفسه تحت شهادتك الرقمية، أم ينشئ ملفاً لتقوم برفعه، أم يعرض الأرقام لتُدخلها بنفسك. حالياً، يتضمن ذلك 168 إقراراً مرسلاً، و63 إقراراً تم إنشاؤها للرفع، و10 إقرارات مُدخلة يدوياً.
ضريبة القيمة المضافة: يقوم محرك ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي بتحديد المعاملة الضريبية لكل توريد، وتحمل الفواتير المخطط الضريبي المناسب، وتخرج أرقام (OSS) و(IOSS) والمبيعات عن بُعد وحدود الشركات الصغيرة والمتوسطة مباشرة من دفتر الأستاذ.
الفوترة الإلكترونية: يدعم معيار Peppol BIS 3.0 عبر نقطة الوصول الخاصة بك أو نقطة الوصول المدمجة، بالإضافة إلى الصيغ الوطنية لكل من إيطاليا وبولندا ورومانيا وهنغاريا واليونان وكرواتيا وإسبانيا والبرتغال وفرنسا، مرسلة تحت بيانات الاعتماد الخاصة بك.
التسعير: يُحاسب حسب الاستهلاك بناءً على عدد الطلبات، وجميع الوحدات متاحة في كل خطة، بدءاً من 10 يورو شهرياً مع 3,000 طلب. مستخدمون وشركات بلا حدود، لذا فإن منح المحاسب صلاحية الوصول لا يكلف شيئاً إضافياً. التفاصيل الكاملة على صفحة التسعير.
القيود بصراحة ووضوح: واجهة الاستخدام متوفرة باللغتين الليتوانية والإنجليزية فقط، والمنتج في مراحله الأولى، حيث يمر بمرحلة الوصول المبكر في عام 2026 مع تصميم شركاء الانضمام. التاجر الفرد الذي يعتمد محاسبه على نظام Xero أو DATEV ولا يتعامل نهائياً مع واجهات برمجة التطبيقات (API) ليست لديه أي أسباب للتحول. أما الشركة التي ينشئ منتجها معاملاتها المالية، أو التي تبيع عبر حدود دول الاتحاد الأوروبي وترغب في إدارة الضرائب والإقرارات من داخل الدفاتر المحاسبية، فهي الفئة المستهدفة التي بُني من أجلها هذا المنتج.

كيفية اتخاذ القرار

حدد بوضوح دولتك، ووضع ضريبة القيمة المضافة الخاص بك، والشخص الذي يمسك دفاتر، ومصدر معاملاتك المالية.
استبعد كل منتج لا ينتج الإقرارات الوطنية الخاصة بدولتك. تحقق بالاسم الدقيق، وليس بعبارة "دعم الاتحاد الأوروبي".
من بين الخيارات المتبقية، اختر نموذج التسعير الذي يناسبك: التسعير لكل مؤسسة لكيان واحد وعدد قليل من الأشخاص، أو التسعير حسب الاستهلاك في حال حجم العمليات المرتفع والأتمتة. يغطي دليل التسعير الخاص بنا هذه النماذج.
اختبر المرشحين النهائيين باستخدام بيانات حقيقية لشهر كامل في بيئة تجريبية أو افتراضية (sandbox): قم بإصدار فاتورة، واستيراد كشف حساب، ومطابقة المدفوعات، وإصدار إقرار ضريبة القيمة المضافة، وقفل الفترة المالية، وتصدير دفتر الأستاذ.
اسأل محاسبك عن أي من النظامين يفضل تلقي الملفات منه. إجابته تُعد عنصراً مرجحاً لفض التعارض وليست حق نقض نهائي.

FAQ

هل يوجد برنامج محاسبة واحد هو الأفضل لجميع دول الاتحاد الأوروبي؟

لا. فالإقرارات، وإقرارات ضريبة القيمة المضافة، وأنظمة الفوترة الإلكترونية، وصيغ الحسابات السنوية كلها أمور وطنية المصدر. يمكن لأي منتج أن يغطي عدة دول، لكن كلمة "الأفضل" تُحسم بناءً على ما إذا كان يغطي دولتك بالتحديد أم لا.

هل أحتاج إلى برنامج محاسبة إذا كان لدي محاسب؟

أنت بحاجة إلى نظام يسجل المبيعات والمشتريات ويوفر البيانات للمحاسب. بالنسبة للشركات شديدة الصغر، قد يكون ذلك النظام هو برنامج المحاسب نفسه. ولكن بمجرد أن تواجه موجزات بنكية تحتاج إلى تسوية، أو عملاء تتطلب فواتير منتظمة، أو ضريبة قيمة مضافة تتطلب إعداد تقارير، فإن وجود نظامك الخاص سيوفر الوقت لكليكما.

ما الذي يجب على بائع التجارة الإلكترونية في الاتحاد الأوروبي البحث عنه أولاً؟

المعاملة الضريبية حسب دولة وجهة الوصول وننوع التوريد، بالإضافة إلى إقرارات (OSS) و(IOSS) التي يتم إصدارها تلقائياً من الفواتير. فالبائعون الذين يتجاوزون حد الـ 10,000 يورو على مستوى الاتحاد الأوروبي ملزمون بدفع ضريبة القيمة المضافة الخاصة بدولة الوجهة على مبيعات المستهلكين، ويجب أن يكون البرنامج على دراية بذلك دون الحاجة لإخباره بذلك مع كل فاتورة.

هل برمجيات المحاسبة مفتوحة المصدر خيار جيد للشركات الصغيرة في الاتحاد الأوروبي؟

قد تكون كذلك، بشرط أن يتولى شخص في الفريق مسؤولية التثبيت، والتحديثات، ووحدات التوطين، والنسخ الاحتياطي. رخصة الاستخدام مجانية، لكن الوقت المستهلك ليس كذلك. راجع مقالنا حول برمجيات المحاسبة المجانية.

متى يكون المنتج المبني على واجهات برمجة التطبيقات أولاً (API-first) خياراً خاطئاً؟

عندما لا تقوم أي من برمجياتك بإنشاء المعاملات المالية ولا يوجد أي شخص في فريقك قادر على استدعاء واجهة برمجة تطبيقات (API). في هذه الحالة، يكون التطبيق المصمم خصيصاً لمسكي الدفاتر هو الخيار الأنسب، وستكون مزايا المنتج المبني على الواجهات البرمجية بلا فائدة لأنك لن تستخدمها أبداً.