Che cos'è la SEPA? Bonifici (pain.001) e SDD (pain.008)

La SEPA (Single Euro Payments Area) fa in modo che un pagamento in euro tra due paesi dell'area funzioni esattamente come un pagamento nazionale: stesse regole, stessi diritti, stessi tempi di esecuzione e nessuna distinzione tra l'invio di denaro dietro l'angolo o oltreconfine.

La SEPA copre tutti gli stati membri dell'Unione Europea più diversi altri paesi, standardizzando due strumenti fondamentalmente diversi: uno in cui il pagatore invia denaro (push) e uno in cui il beneficiario lo preleva (pull).

Bonifico vs Addebito diretto

	Bonifico SEPA (SEPA Credit Transfer)	Addebito diretto SEPA (SEPA Direct Debit)
Avviato da	Il pagatore	Il beneficiario
Direzione	Push	Pull
Messaggio	pain.001	pain.008
Autorizzazione preventiva	Non necessaria	Mandato obbligatorio
Utilizzo tipico	Pagamento fornitori, stipendi, imposte	Abbonamenti, utenze, costi ricorrenti
Diritti di rimborso	Molto limitati una volta eseguito	8 settimane incondizionato; 13 mesi se non autorizzato

La colonna dei rimborsi è quella che cambia la progettazione del sistema. Un bonifico è essenzialmente definitivo: l'avete inviato, il denaro è uscito e il suo recupero dipende esclusivamente dalla buona volontà del destinatario. Un addebito diretto può invece essere stornato dal pagatore per qualsiasi motivo entro otto settimane: per questo motivo un'azienda che incassa tramite addebito diretto deve essere in grado di gestire il ritorno di un pagamento che considerava già chiuso.

Bonifici e pain.001

Il formato pain.001 (denominato "payment initiation" nello standard ISO 20022) è il file che un'azienda invia alla propria banca per impartire l'ordine di eseguire questi pagamenti. Un unico file può contenere molteplici pagamenti, come un ciclo di pagamento di fatture fornitori o il libro paga.

La sua struttura si articola su tre livelli:

• Intestazione di gruppo (Group header): ID del messaggio, timestamp di creazione, conteggio totale e somma degli importi.
• Informazioni sul pagamento (Payment information): il debitore (voi), il vostro IBAN, la data di esecuzione richiesta e il metodo di pagamento.
• Transazioni: per singolo pagamento, nome del creditore, IBAN del creditore, importo e causale di versamento.

Le informazioni di pagamento (remittance information) sono il campo che determina se il destinatario può Riconciliare il pagamento in modo automatico. Inserire il numero di fattura in questo campo fa la differenza tra un fornitore che effettua il matching in un secondo e qualcuno che vi invia un'email per chiedervi a quale titolo fosse il pagamento: lo stesso segnale che, in senso inverso, permette alla riconciliazione bancaria di funzionare dal lato della ricezione.

Esistono inoltre delle varianti: SEPA Instant (SCT Inst) regola i pagamenti in pochi secondi, 24 ore su 24, e le normative dell'Unione Europea impongono ormai ai prestatori di servizi di pagamento di offrirlo.

Addebiti diretti e pain.008

Il formato pain.008 rappresenta l'istruzione di incasso: preleva questo denaro da questi conti. Funziona esclusivamente in presenza di un mandato, ovvero l'autorizzazione documentata del pagatore che identifica il creditore, l'IBAN del pagatore e specifica se gli incassi sono una tantum o ricorrenti.

La gestione dei mandati costituisce il nucleo degli addebiti diretti ed è l'aspetto che rende l'implementazione più complessa:

• Ogni mandato possiede un riferimento unico (UMR) e una data di firma, entrambi presenti in ogni operazione di incasso.
• L'identificativo del creditore (Creditor Identifier) vi identifica in tutta l'area SEPA.
• Il tipo di sequenza (Sequence type) è fondamentale (primo, ricorrente, una tantum, ultimo): commettere un errore comporta il rigetto dell'operazione.
• Pre-notifica (Pre-notification): il pagatore deve essere informato in anticipo sull'importo e sulla data, per default con 14 giorni di preavviso se non diversamente concordato.
• I mandati scadono dopo 36 mesi di inattività, ovvero in assenza di incassi.
• Esistono due schemi: CORE (dedicato ai consumatori, con il pieno diritto di rimborso a otto settimane) e B2B (riservato esclusivamente alle aziende, senza diritto di rimborso e con l'obbligo per la banca del pagatore di confermare il mandato).

Il diritto di rimborso a otto settimane non è una procedura di contestazione: la banca del pagatore restituisce il denaro su semplice richiesta, senza che sia necessario fornire motivazioni, e voi lo scoprirete solo in un secondo momento. Qualsiasi sistema che incassi tramite addebito diretto deve gestire i resi come un evento ordinario piuttosto che come un'eccezione.

Funzionalità supportate da Nordlet

Bonifico SEPA - implementato. L'endpoint POST /v1/bank/payments/export genera un file pain.001 per le fatture di acquisto aperte selezionate: il vostro conto in qualità di debitore, l'IBAN di ciascun fornitore come creditore, l'importo della fattura e il numero del documento come causale. Una volta caricato il file in banca, quest'ultima eseguirà l'operazione; l'estratto conto risultante verrà quindi importato e riconciliato con le relative fatture, chiudendo il cerchio descritto nella sezione sulla riconciliazione bancaria.

I conti bancari dei fornitori sono associati ai singoli partner, di conseguenza i dettagli di pagamento vengono estratti dall'anagrafica del partner ed evitano l'inserimento manuale a ogni ciclo di pagamento. Gli IBAN vengono validati al momento dell'inserimento.

Addebito diretto SEPA - esportazione pain.008 e gestione dei mandati. I mandati vengono salvati per singolo cliente (bank/mandates/create): riferimento unico del mandato, schema CORE o B2B, tipo ricorrente o una tantum, IBAN/BIC del debitore e data di firma. L'endpoint bank/direct-debits/export elabora le fatture di vendita in EUR emesse, richiede l'identificativo creditore SEPA dell'azienda e un mandato attivo per ciascun cliente, generando un file pain.008.001.02 raggruppato per schema e tipo di sequenza. Il tracciamento delle sequenze è automatico: il primo incasso di un mandato ricorrente è contrassegnato come FRST, i successivi come RCUR, i mandati una tantum emettono OOFF e si chiudono dopo l'utilizzo, mentre un mandato senza incassi per 36 mesi viene rifiutato in quanto scaduto. Non sono invece implementati: le email di pre-notifica, le modifiche ai mandati (variazione dell'IBAN o del riferimento) e la gestione automatica dei resi (transazioni R), per cui un incasso stornato viene attualmente riconciliato manualmente tramite la riconciliazione dei pagamenti.

L'importazione degli estratti conto, che rappresenta l'altra metà di entrambi i flussi, supporta i formati camt.053 e MT940.

FAQ

Qual è la differenza tra pain.001 e pain.008?

Il formato pain.001 avvia i bonifici, in cui il pagatore invia denaro verso l'esterno. Il formato pain.008 avvia gli incassi tramite addebito diretto, in cui il beneficiario preleva denaro e necessita di un mandato firmato per farlo. Entrambi sono messaggi XML basati sullo standard ISO 20022 inviati alla banca.

Ho bisogno di un mandato per effettuare un bonifico SEPA?

No. Un bonifico viene avviato dal titolare del conto che effettua il pagamento, quindi non esiste alcuna autorizzazione separata. I mandati sono obbligatori esclusivamente per gli addebiti diretti, in cui un soggetto terzo preleva denaro dal vostro conto.

Entro quanto tempo è possibile richiedere il rimborso di un addebito diretto SEPA?

Otto settimane incondizionate per lo schema CORE; il pagatore non è tenuto a fornire alcuna motivazione. Se l'incasso non è autorizzato, la finestra temporale si estende a 13 mesi. Lo schema B2B non prevede alcun diritto di rimborso, motivo per cui richiede che la banca del pagatore confermi il mandato.

Che cos'è l'identificativo del creditore (Creditor Identifier)?

È un codice univoco assegnato a un'azienda che effettua incassi tramite addebito diretto, utilizzato in tutta l'area SEPA per identificare il creditore in ogni operazione di incasso e in ogni mandato. Viene rilasciato a livello nazionale, solitamente tramite la vostra banca o la banca centrale.

Posso inviare pagamenti SEPA verso qualsiasi paese europeo?

Verso qualsiasi paese dell'area SEPA, che comprende l'Unione Europea più diversi stati non appartenenti all'UE, per pagamenti in euro. Il pagamento viene trattato esattamente come uno nazionale in termini di regole, diritti e tempi di esecuzione.