Tipi di operazione

Un tipo di operazione (operation type) è una tipologia di documento identificata da un nome. Si assegna un codice e un nome, specificando poi quali conti di mastro (ledger accounts) debbano essere utilizzati dai documenti di quel tipo, se concorrano alla liquidazione IVA e quale numerazione assumano tramite una serie numerica.

Non è obbligatorio utilizzare alcun tipo di operazione per rendere operativo il sistema. Le fatture prive di un tipo di operazione utilizzano le regole di contabilizzazione predefinite dell'azienda e la numerazione standard. È opportuno creare tipi di operazione quando diverse categorie dello stesso documento devono essere registrate su conti differenti o in un intervallo di numerazione distinto, come ad esempio vendite ordinarie, prestazioni di servizi e vendite al registratore di cassa.

I tipi di operazione si trovano nella sezione Contabilità → Tipi di operazione. Il pulsante Nuovo tipo di operazione apre il modulo descritto di seguito.

La maschera, campo per campo

Codice e Nome

Il Codice è un identificativo breve personalizzato, composto da un massimo di 20 caratteri, e deve essere univoco all'interno dell'azienda. Il salvataggio di un secondo tipo con lo stesso codice viene rifiutato. Questo è il nome che compare nei messaggi di errore, quindi è consigliabile sceglierne uno facilmente riconoscibile, ad esempio SALE o KASA.

Il Nome è la descrizione leggibile, di massimo 200 caratteri, visualizzata negli elenchi.

L'Ordine di ordinamento determina la posizione negli elenchi, dove i numeri inferiori compaiono per primi. Si può lasciare a 0 se non si hanno preferenze.

Tipo di fattura

Facoltativo. Se impostato su Fattura, Nota di credito, Proforma o Fattura d'acconto, questo tipo di operazione può essere utilizzato esclusivamente su quel tipo di documento. Qualsiasi tentativo di utilizzarlo su un documento diverso viene rifiutato con un messaggio che specifica il codice. Se lasciato vuoto, il tipo si adatta a qualsiasi documento.

Partner pagatore

Facoltativo e, in tutta onestà, ad oggi nessun componente del sistema legge questo campo. Viene memorizzato nel tipo di operazione e mostrato all'utente, ma nessun documento, registrazione o report lo utilizza. È preferibile lasciarlo vuoto a meno che non si desideri utilizzarlo come nota promemoria personale.

I sei campi di conto

Ciascuno di questi campi sostituisce un conto predefinito che altrimenti verrebbe derivato dalle regole di contabilizzazione dell'azienda. Un campo vuoto significa "usa il valore predefinito". I campi si applicano nel modo seguente:

Campo	Utilizzato in	Cosa sostituisce
Conto di dare (Debit account)	Fattura di vendita, all'emissione	Il conto crediti clienti
Conto di avere (Credit account)	Fattura di acquisto, alla registrazione	Il conto debiti fornitori
Conto di avere (Credit account)	Fattura di vendita, all'emissione	Il conto ricavi, ma solo se il conto di ricavo è vuoto
Conto IVA (VAT account)	Fattura di vendita	Il conto IVA a debito
Conto IVA (VAT account)	Fattura di acquisto	Il conto IVA a credito
Conto costi (Expense account)	Righe di fattura di acquisto	Il conto costi, utilizzato solo se la riga non ha un conto proprio e l'articolo ne è sprovvisto
Conto acconti (Advance account)	Fattura di vendita	Il conto acconti ricevuti
Conto ricavi (Income account)	Fattura di vendita	Il conto ricavi, e prevale sul conto di avere (Credit account)

I flag

Vendita e Acquisto determinano l'ambito in cui il tipo di operazione può essere utilizzato e tali restrizioni vengono applicate rigorosamente. Un documento di vendita associato a un tipo di operazione privo del flag Vendita viene rifiutato con l'errore "not a sale operation type", e lo stesso vale per gli acquisti. È necessario selezionare almeno il flag desiderato.

I flag Storno, Movimento interno, Reso da acquisto, Reso da vendita, Conto deposito, Produzione, Entrata cespite, Uscita cespite e Vendita da registratore di cassa hanno una funzione di sola classificazione. Vengono memorizzati e mostrati, consentendo il filtraggio dei dati, ma ad oggi non modificano alcuna registrazione contabile o report.

Registro IVA, attivo per impostazione predefinita. Se deselezionato, i documenti associati a questo tipo di operazione vengono esclusi dalla dichiarazione IVA lituana (FR0600) e dai registri dei corrispettivi i.SAF per vendite e acquisti. Questa opzione va utilizzata per le tipologie di documenti che non devono confluire nella rendicontazione IVA.

SAF-T, attivo per impostazione predefinita. Se deselezionato, i documenti associati a questo tipo di operazione vengono esclusi dal file SAF-T.

Attivo, attivo per impostazione predefinita. Un tipo di operazione inattivo viene rifiutato se un documento tenta di utilizzarlo, restituendo il messaggio "Operation type is inactive". Si consiglia di deselezionare questo flag anziché eliminare un tipo a cui fanno ancora riferimento documenti meno recenti.

Numerazione

Un tipo di operazione non include autonomamente un intervallo di numerazione. Nella sezione Contabilità → Serie documentali è possibile creare una serie e associarla a un tipo di operazione. I documenti che utilizzano quel tipo di operazione preleveranno quindi la numerazione dalla serie corrispondente.

Dove vengono utilizzati i tipi di operazione

• Fatture di vendita e fatture di acquisto: selezionati direttamente sul documento, i conti sopra indicati troveranno conseguente applicazione.
• Modelli di importazione Stripe: i campi relativi all'autorizzazione, ai payout e alle commissioni in un modello Stripe fanno ciascuno riferimento a un tipo di operazione. I relativi menu a tendina rimarranno vuoti fino alla creazione dei tipi di operazione in questa sezione. Si veda la guida Importazione da Stripe.

Un esempio pratico

Un'azienda vende sia beni materiali sia servizi di consulenza, e desidera che i ricavi della consulenza siano registrati su un conto separato dotato di un proprio intervallo di numerazione.

1. Creare un tipo di operazione con codice CONS, nome "Consulenza", flag Vendita attivo, conto di ricavo (Income account) impostato sul conto dei ricavi da consulenza e tutti gli altri campi lasciati vuoti.
2. In Contabilità → Serie documentali, creare una serie, ad esempio con prefisso KONS, e associarla a CONS.
3. Su una nuova fattura di vendita, selezionare il tipo di operazione CONS. La fattura assumerà un numero della serie KONS e i relativi ricavi saranno registrati nel conto della consulenza anziché in quello predefinito.