Typy operací

Typ operace (operation type) je pojmenovaný druh dokladu. Přiřadíte mu kód a název a následně určíte, na které účty v hlavní knize (ledger accounts) se mají doklady tohoto druhu účtovat, zda se zahrnují do DPH výkazů a prostřednictvím číselné řady dokladu také to, jaká čísla obdrží.

K běžnému provozu žádný typ operace nepotřebovat nemusíte. Faktury bez něj využívají výchozí účetní pravidla společnosti a výchozí číslování. Typy operací vytvářejte tehdy, když různé druhy stejného dokladu musí směřovat na jiné účty nebo do jiného číselného rozsahu, například běžný prodej, prodej služeb a prodej přes koutu (cash register sales).

Naleznete je v sekci Účetnictví → Typy operací (Account → Operation types). Tlačítko Nový typ operace (New operation type) otevře formulář popsaný níže.

Formulář pole po poli

Kód a název

Kód (Code) je váš vlastní krátký identifikátor o délce maximálně 20 znaků, který musí být v rámci společnosti unikátní. Uložení druhého typu se stejným kódem bude zamítnuto. Právě tento kód se objevuje v chybových hlášeních, proto jej zvolte snadno rozpoznatelný, například SALE nebo KASA.

Název (Name) je srozumitelný popis o délce maximálně 200 znaků. Zobrazuje se v přehledech.

Pořadí řazení (Sort order) určuje pozici v seznamech. Nižší čísla se zobrazují dříve. Pokud na tom nezáleží, ponechte hodnotu 0.

Typ faktury

Volitelné. Pokud nastavíte hodnotu Faktura (Invoice), Dobropis (Credit note), Proforma faktura (Proforma) nebo Zálohová faktura (Advance invoice), tento typ operace lze použít pouze na daném druhu dokladu. Pokus o jeho použití na jiném druhu bude zamítnut a v chybové hlášce se objeví příslušný kód. Pokud pole ponecháte prázdné, typ vyhovuje kterémukoli z nich.

Partnerský plátce

Volitelné, a upřímné varování: systém toto pole aktuálně nijak nezpracovává. Je sice uloženo u typu operace a zobrazeno zpět, ale žádný doklad, zaúčtování ani výkaz jej nevyužívá. Ponechte jej prázdné, pokud jej nechcete používat pouze jako vlastní poznámku.

Šest účtových polí

Každé z těchto polí nahrazuje jeden výchozí účet, který by se jinak použil na základě účetních pravidel společnosti. Prázdné pole znamená „použít výchozí“. Uplatňují se následovně:

Pole	Použito na	Co nahrazuje
Účet má (Debit account)	Vydaná faktura při vystavení	Účet pohledávek za odběrateli
Účet dal (Credit account)	Přijatá faktura při zaúčtování	Účet závazků vůči dodavatelům
Účet dal (Credit account)	Vydaná faktura při vystavení	Účet výnosů, avšak pouze v případě, že pole Účet výnosů (Income account) je prázdné
Účet DPH (VAT account)	Vydaná faktura	Účet DPH k úhradě
Účet DPH (VAT account)	Přijatá faktura	Účet nároku na odpočet DPH
Účet nákladů (Expense account)	Řádky přijaté faktury	Účet nákladů, který se použije pouze tehdy, když řádek nemá vlastní účet a položka rovněž žádný nemá
Účet záloh (Advance account)	Vydaná faktura	Účet přijatých záloh
Účet výnosů (Income account)	Vydaná faktura	Účet výnosů, přičemž má přednost před polem Účet dal (Credit account)

Příznaky

Příznaky Prodej (Sale) a Nákup (Purchase) určují, kde lze typ operace použít, a tato pravidla se dodržují. Prodejní doklad s typem operace, který nemá zaškrtnutý Prodej, je odmítnut s hlášením, že se nejedná o prodejní typ operace, a totéž platí pro nákupy. Zaškrtněte alespoň to, co skutečně potřebujete.

Příznaky Odpis (Write-off), Interní pohyb (Internal movement), Vracení nákupu (Purchase return), Vracení prodeje (Sales return), Konsignace (Consignment), Výroba (Production), Pořízení majetku (Asset in), Vyřazení majetku (Asset out) a Prodej přes pokladnu (Cash register sale) slouží pouze ke klasifikaci. Jsou uloženy, zobrazeny a můžete podle nich filtrovat, avšak žádné zaúčtování ani výkaz se na jejich základě aktuálně nemění.

Registr DPH (VAT register), standardně zaškrtnuto. Pokud zaškrtnutí zrušíte, doklady s tímto typem operace budou vynechány z litevského přiznání k DPH (FR0600) a z kontrolních hlášení i.SAF pro vydané a přijaté faktury. Tuto možnost využijte u druhů dokladů, které se do výkazů DPH dostat nesmějí.

SAF-T, standardně zaškrtnuto. Pokud zaškrtnutí zrušíte, doklady s tímto typem operace budou vynechány ze souboru SAF-T.

Aktivní (Active), standardně zaškrtnuto. Neaktivní typ operace systém odmítne použít na dokladu a vrátí hlášení „Typ operace je neaktivní“ (Operation type is inactive). Zrušte zaškrtnutí tohoto pole namísto mazání typu, na který se staré doklady stále odkazují.

Číslování

Typ operace sám o sobě nenese číselnou řadu. V sekci Účetnictví → Číselné řady dokladů (Account → Document series) vytvoříte číselnou řadu a přiřadíte ji k typu operace. Doklady využívající daný typ operace pak přebírají čísla z této řady.

Kde se typy operací používají

• Vydané a přijaté faktury - vybírají se přímo na dokladu; následně se uplatní výše uvedené účty.
• Šablony pro import ze služby Stripe - pole pro autorizaci, výplatu provizí a poplatky v šabloně Stripe odkazují na typ operace. Tyto rozbalovací nabídky zůstanou prázdné, dokud zde typy operací nevytvoříte. Podívejte se na návod Import ze služby Stripe.

Praktický příklad

Společnost prodává zboží i poradenské služby a požaduje, aby výnosy z poradenství byly účtovány na samostatný účet s vlastní číselnou řadou.

1. Vytvořte typ operace s kódem CONS, názvem „Poradenství“, zaškrtnutým polem Prodej (Sale), nastaveným účtem výnosů pro poradenské služby v poli Účet výnosů (Income account) a všemi ostatními poli prázdnými.
2. V sekci Účetnictví → Číselné řady dokladů vytvořte číselnou řadu, například s předponou KONS, a přiřaďte ji k typu CONS.
3. Na nové vydané faktuře vyberte typ operace CONS. Faktura obdrží číslo z řady KONS a její výnos se zaúčtuje na účet poradenství namísto výchozího účtu.