Tipos de operação

Um tipo de operação é um tipo de documento identificado por um nome. Atribui-lhe um código e um nome, indicando depois quais as contas do razão (ledger accounts) que os documentos desse tipo devem utilizar, se entram no reporte de IVA e, através de uma série de documentos, a numeração que lhes é atribuída.

Não é obrigatório utilizar nenhum tipo de operação para trabalhar. As faturas sem tipo de operação utilizam as regras de lançamento (posting rules) da empresa e a numeração predefinida. Crie tipos de operação quando diferentes tipos do mesmo documento tiverem de ser registados em contas diferentes ou numa série de numeração distinta, como por exemplo, vendas correntes, prestação de serviços e vendas a dinheiro.

Estão disponíveis em Contabilidade (Account) → Tipos de operação. O botão Novo tipo de operação abre o formulário descrito abaixo.

O formulário, campo a campo

Código e Nome

O Código é o seu próprio identificador abreviado, com um máximo de 20 caracteres, devendo ser único no âmbito da empresa. O sistema recusará a gravação de um segundo tipo com o mesmo código. É este nome que aparece nas mensagens de erro, pelo que deve escolher um identificador intuitivo, por exemplo VENDA ou CAIXA.

O Nome corresponde à descrição legível, com um máximo de 200 caracteres, sendo apresentado nas listagens.

A Ordem de ordenação determina a posição nas listagens. Os números inferiores aparecem primeiro. Deixe o valor a 0 se não tiver preferência.

Tipo de fatura

Opcional. Quando predefinido como Fatura, Nota de crédito, Pró-forma ou Fatura de adiantamento, este tipo de operação só pode ser utilizado nesse tipo de documento. A tentativa de utilização noutroum tipo é recusada, sendo apresentada uma mensagem com o código correspondente. Se o deixar em branco, o tipo aplica-se a qualquer um deles.

Parceiro pagador (Payer partner)

Opcional e com um aviso honesto: atualmente, nenhum elemento do sistema lê este campo. Fica apenas armazenado no tipo de operação e visível para consulta, sem qualquer impacto em documentos, lançamentos ou relatórios. Deixe-o em branco, a menos que pretenda utilizá-lo como uma nota pessoal.

Os seis campos de contas

Cada um destes campos substitui uma conta predefinida que, de outro modo, seria obtida através das regras de lançamento da empresa. Um campo vazio significa "utilizar a predefinição". Aplicam-se da seguinte forma:

Campo	Utilizado em	O que substitui
Conta de débito	Fatura de venda, no momento da emissão	A conta de clientes (receivable)
Conta de crédito	Fatura de compra, no momento do registo	A conta de fornecedores (payable)
Conta de crédito	Fatura de venda, no momento da emissão	A conta de proveitos, mas apenas quando a conta de rédito está vazia
Conta de IVA	Fatura de venda	A conta de IVA a pagar
Conta de IVA	Fatura de compra	A conta de IVA dedutível
Conta de gastos	Linhas da fatura de compra	A conta de gastos, utilizada apenas quando a linha e o artigo não têm uma conta própria
Conta de adiantamento	Fatura de venda	A conta de adiantamentos de clientes
Conta de rédito (Income account)	Fatura de venda	A conta de proveitos, prevalecendo sobre a conta de crédito

Os parâmetros (Flags)

Venda e Compra determinam onde o tipo de operação pode ser utilizado, sendo estas restrições validadas. Um documento de venda com um tipo de operação que não tenha a opção Venda selecionada é rejeitado com a mensagem "não é um tipo de operação de venda", aplicando-se o mesmo princípio às compras. Selecione pelo menos a opção necessária.

Anulação (Write-off), Movimento interno, Devolução de compra, Devolução de venda, Consignação, Produção, Entrada de ativo e Saída de ativo servem apenas para efeitos de classificação. São armazenados e exibidos, permitindo efetuar filtragens, mas não alteram nenhum lançamento ou relatório por si só.

Registo de IVA, selecionado por predefinição. Se desmarcar esta opção, os documentos com este tipo de operação serão excluídos da declaração periódica de IVA e dos registos de vendas e compras i.SAF. Utilize esta opção para tipos de documentos que não devem constar do reporte de IVA.

SAF-T, selecionado por predefinição. Se desmarcar esta opção, os documentos com este tipo de operação ficam de fora do ficheiro SAF-T.

Ativo, selecionado por predefinição. A utilização de um tipo de operação inativo num documento é rejeitada com a mensagem "O tipo de operação está inativo". Desmarque esta opção em vez de eliminar um tipo que ainda seja referenciado por documentos antigos.

Numeração

Um tipo de operação não inclui uma gama de numeração por si só. Em Contabilidade (Account) → Séries de documentos pode criar uma série e associá-la a um tipo de operação. Os documentos que utilizam esse tipo de operação passam então a obter a respetiva numeração através dessa série.

Onde são utilizados os tipos de operação

• Faturas de venda e faturas de compra - selecionados no documento, aplicando-se de seguida as contas acima referidas.
• Modelos de importação do Stripe - os campos de autorização, pagamento e comissão num modelo do Stripe remetem cada um para um tipo de operação. Estes menus pendentes ficam vazios até criar os tipos de operação aqui. Consulte o guia Importar a partir do Stripe.

Um exemplo prático

Uma empresa vende mercadorias e presta serviços de consultoria, pretendendo contabilizar os proveitos da consultoria numa conta separada e com uma gama de numeração própria.

1. Crie um tipo de operação com o código CONS, o nome "Consultoria", a opção Venda selecionada, a conta de rédito definida para a conta de proveitos de consultoria e os restantes campos em branco.
2. Em Contabilidade (Account) → Séries de documentos, crie uma série, por exemplo com o prefixo KONS, e associe-a a CONS.
3. Numa nova fatura de venda, selecione o tipo de operação CONS. A fatura assume um número da série KONS e os proveitos são contabilizados na conta de consultoria em vez da conta predefinida.