Types d'opération

Un type d'opération (operation type) correspond à une catégorie de document identifiée par un nom. Vous lui attribuez un code et un libellé, puis vous déterminez les comptes du grand livre (ledger accounts) à utiliser pour ces documents, leur assujettissement ou non à la déclaration de TVA et, par le biais d'une souche de documents (document series), leur mode de numérotation.

Aucun type d'opération n'est requis pour travailler. Les factures émises sans type d'opération utilisent les règles de comptabilisation de l'entreprise ainsi que la numérotation par défaut. Créez des types d'opération lorsque différentes catégories d'un même document doivent être imputées sur des comptes distincts ou relever d'une autre plage de numérotation, comme par exemple les ventes ordinaires, les prestations de services et les ventes de caisse enregistreuse.

Ces éléments se gèrent sous Comptabilité → Types d'opération (Account → Operation types). Le bouton Nouveau type d'opération (New operation type) ouvre le formulaire décrit ci-dessous.

Description du formulaire champ par champ

Code et Libellé

Le Code est votre propre identifiant abrégé, d'une longueur maximale de 20 caractères, qui doit être unique au sein de l'entreprise. L'enregistrement d'un second type avec le même code est rejeté. C'est ce code qui apparaît dans les messages d'erreur, veillez donc à ce qu'il soit explicite, par exemple VENTE ou CAISSE.

Le Libellé (Name) est la description textuelle, d'une longueur maximale de 200 caractères, qui s'affiche dans les listes.

L'Ordre de tri (Sort order) détermine la position dans les listes. Les valeurs les plus basses s'affichent en premier. Laissez la valeur à 0 si cela vous est égal.

Type de facture

Facultatif. Lorsqu'il est défini sur Facture, Avoir, Facture proforma ou Facture d'acompte, ce type d'opération ne peut être utilisé que sur ce type de document spécifique. Toute tentative d'utilisation sur un autre type est rejetée, avec un message mentionnant le code concerné. Laissez ce champ vide pour que le type s'applique à l'ensemble de ces documents.

Partenaire tiers

Facultatif et en toute transparence: aucun élément du système ne lit ce champ à l'heure actuelle. Il est simplement stocké sur le type d'opération et affiché à titre indicatif, aucun document, écriture ou rapport ne l'utilisant. Laissez ce champ vide, sauf si vous souhaitez y ajouter une note personnelle.

Les six champs de comptes

Chacun de ces champs se substitue à un compte par défaut qui proviendrait autrement des règles de comptabilisation de l'entreprise. Un champ vide signifie qu'il convient d'utiliser le compte par défaut. Leur application est la suivante :

Champ	Utilisé sur	Élément remplacé
Compte de débit	Facture de vente, lors de l'émission	Le compte client (receivable)
Compte de crédit	Facture d'achat, lors de l'enregistrement	Le compte fournisseur (payable)
Compte de crédit	Facture de vente, lors de l'émission	Le compte de produits (revenue), mais uniquement si le compte de produits d'exploitation est vide
Compte de TVA	Facture de vente	Le compte de TVA due (payable)
Compte de TVA	Facture d'achat	Le compte de TVA déductible (receivable)
Compte de charge	Lignes de facture d'achat	Le compte de charge, utilisé uniquement si la ligne ne possède pas son propre compte et que l'article n'en a pas non plus
Compte d'acomptes	Facture de vente	Le compte des acomptes reçus
Compte de produits	Facture de vente	Le compte de produits (revenue), qui prévaut sur le compte de crédit

Les options (flags)

Vente (Sale) et Achat (Purchase) déterminent où le type d'opération peut être utilisé, et ces règles sont appliquées de manière stricte. Un document de vente associé à un type d'opération qui ne comporte pas l'option Vente cochée est rejeté avec la mention "ce n'est pas un type d'opération de vente", et il en va de même pour les achats. Cochez au moins l'option dont vous avez besoin.

Mise au rebut, Mouvement interne, Retour sur achat, Retour sur vente, Consignation, Production, Entrée d'immobilisation, Sortie d'immobilisation et Vente de caisse enregistreuse relèvent uniquement de la classification. Ils sont enregistrés et affichés, et vous pouvez effectuer des filtres sur ces critères, mais aucune écriture comptable ni aucun rapport n'est modifié par leur intermédiaire pour l'instant.

Registre de TVA, coché par défaut. Décochez cette option pour exclure les documents associés à ce type d'opération de la déclaration de TVA lituanienne (FR0600) ainsi que des registres de ventes et d'achats i.SAF. Utilisez ce paramètre pour les catégories de documents qui ne doivent pas faire l'objet de déclarations de TVA.

SAF-T, coché par défaut. Décochez cette option pour exclure les documents associés à ce type d'opération du fichier SAF-T.

Actif, coché par défaut. L'utilisation d'un type d'opération inactif sur un document est refusée avec le message "Le type d'opération est inactif". Préférez décocher cette option plutôt que de supprimer un type auquel de vieux documents font encore référence.

Numérotation

Un type d'opération ne comporte pas de plage de numérotation propre. Sous Comptabilité → Souches de documents (Account → Document series), vous créez une souche et l'associez à un type d'opération. Les documents utilisant ce type d'opération tirent alors leurs numéros de cette souche.

Utilisation des types d'opération

• Factures de vente et factures d'achat : sélectionnés directement sur le document, les comptes mentionnés ci-dessus s'appliquent alors.
• Modèles d'importation Stripe : les champs d'autorisation, de versement et de commission d'un modèle Stripe font chacun référence à un type d'opération. Ces menus déroulants restent vides tant que vous n'avez pas créé de types d'opération ici. Voir la section Importation depuis Stripe.

Exemple pratique

Une entreprise vend à la fois des biens et des prestations de conseil, et souhaite comptabiliser le chiffre d'affaires du conseil sur un compte distinct doté de sa propre plage de numérotation.

1. Créez un type d'opération avec le code CONS, le libellé "Conseil", l'option Vente cochée, le compte de produits d'exploitation défini sur le compte de produits de conseil, et laissez les autres champs vides.
2. Sous Comptabilité → Souches de documents, créez une souche, par exemple avec le préfixe KONS, et associez-la à CONS.
3. Sur une nouvelle facture de vente, sélectionnez le type d'opération CONS. La facture prend un numéro préfixé par KONS et son chiffre d'affaires est comptabilisé dans le compte de conseil au lieu du compte par défaut.