Typy operacji

Typ operacji to nazwany rodzaj dokumentu. Nadajesz mu kod oraz nazwę, a następnie wskazujesz, z jakich kont księgowych powinny korzystać dokumenty tego typu, czy podlegają one ewidencji VAT oraz, poprzez serię dokumentów, jakie numery otrzymują.

Do pracy nie jest wymagane tworzenie żadnych typów operacji. Faktury bez przypisanego typu wykorzystują ogólne zasady księgowania firmy oraz numerację domyślną. Twórz typy operacji wtedy, gdy różne dokumenty tego samego rodzaju muszą trafiać na inne konta lub do odrębnych zakresów numeracji, na przykład zwykła sprzedaż, sprzedaż usług oraz sprzedaż kasy rejestrującej.

Zarządzanie nimi odbywa się w sekcji Księgowość → Typy operacji. Przycisk Nowy typ operacji otwiera formularz opisany poniżej.

Formularz pole po polu

Kod i nazwa

Kod to Twój własny krótki identyfikator o długości maksymalnie 20 znaków, który musi być unikalny w obrębie firmy. System odrzuci próbę zapisu drugiego typu o takim samym kodzie. Kod pojawia się w komunikatach o błędach, dlatego warto stosować czytelne oznaczenia, na przykład SALE lub KASA.

Nazwa to czytelny opis o długości maksymalnie 200 znaków, który jest widoczny na listach.

Kolejność sortowania decyduje o pozycji na listach. Niższe wartości wyświetlają się jako pierwsze. Pozostaw wartość 0, jeśli nie ma to dla Ciebie znaczenia.

Typ faktury

Opcjonalnie. Po wybraniu opcji Faktura, Korekta, Proforma lub Faktura zaliczkowa dany typ operacji może być używany wyłącznie dla tego rodzaju dokumentu. Próba użycia go na innym dokumencie zostanie odrzucona, a komunikat błędu wskazywać będzie odpowiedni kod. Pozostaw to pole puste, aby typ pasował do każdego rodzaju dokumentu.

Partner (płatnik)

Opcjonalne, z zastrzeżeniem ostrzeżenia: obecnie żadna funkcja w systemie nie odczytuje tego pola. Jest ono zapisywane w typie operacji i wyświetlane użytkownikowi, jednak żaden dokument, zapis księgowy ani raport z niego nie korzysta. Pozostaw pole puste, chyba że chcesz traktować je jako własną notatkę.

Sześć pól kont

Każde z tych pól zastępuje domyślne konto, które w przeciwnym razie wynikałoby z zasad księgowania firmy. Puste pole oznacza użycie wartości domyślnej. Zasady ich działania są następujące:

Pole	Stosowane w	Co zastępuje
Konto Debet	Faktura sprzedaży (w momencie wystawienia)	Konto należności od odbiorcy
Konto Kredyt	Faktura zakupu (w momencie rejestracji)	Konto zobowiązań wobec dostawcy
Konto Kredyt	Faktura sprzedaży (w momencie wystawienia)	Konto przychodów, ale tylko wtedy, gdy konto przychodów jest puste
Konto VAT	Faktura sprzedaży	Konto podatku VAT należnego
Konto VAT	Faktura zakupowa	Konto podatku VAT naliczonego
Konto kosztów	Pozycje faktury zakupu	Konto kosztów, stosowane tylko wtedy, gdy pozycja nie ma własnego konta, a towar również go nie posiada
Konto zaliczek	Faktura sprzedaży	Konto otrzymanych zaliczek
Konto przychodów	Faktura sprzedaży	Konto przychodów (ma pierwszeństwo przed kontem Kredyt)

Flagi

Pola Sprzedaż oraz Zakup określają, gdzie dany typ operacji może być stosowany, a zasada ta jest egzekwowana przez system. Dokument sprzedaży z typem operacji, który nie ma zaznaczonej opcji Sprzedaż, zostanie odrzucony z komunikatem „to nie jest typ operacji sprzedaży” (podobnie w przypadku zakupów). Zaznacz co najmniej tę opcję, której potrzebujesz.

Opcje Likwidacja, Przesunięcie międzymagazynowe, Korekta zakupu, Korekta sprzedaży, Komis, Produkcja, Przyjęcie środka trwałego, Rozchód środka trwałego oraz Sprzedaż detaliczna służą wyłącznie do celów klasyfikacji. Są one zapisywane, wyświetlane i można po nich filtrować, jednak obecnie nie wpływają na żadne zapisy księgowe ani raporty.

Rejestr VAT – domyślnie zaznaczone. Odznaczenie tej opcji sprawia, że dokumenty powiązane z tym typem operacji są pomijane w litewskiej deklaracji VAT (FR0600) oraz w rejestrach sprzedaży i zakupu i.SAF. Używaj tego ustawienia dla rodzajów dokumentów, które nie powinny trafiać do sprawozdawczości VAT.

SAF-T – domyślnie zaznaczone. Odznaczenie tej opcji sprawia, że dokumenty powiązane z tym typem operacji są pomijane w pliku SAF-T.

Aktywny – domyślnie zaznaczone. Próba użycia nieaktywnego typu operacji na dokumencie zostanie odrzucona z komunikat „Typ operacji jest nieaktywny”. Odznacz tę opcję zamiast usuwać typ, do którego wciąż odwołują się starsze dokumenty.

Numeracja

Typ operacji sam w sobie nie zawiera zakresu numeracji. W sekcji Księgowość → Serie dokumentów tworzy się serię i przypisuje ją do danego typu operacji. Dokumenty korzystające z tego typu operacji pobierają wówczas numery z tej serii.

Gdzie wykorzystuje się typy operacji

• Faktury sprzedaży i zakupu – wybierane bezpośrednio na dokumencie, co aktywuje opisaną wyżej logikę kont.
• Szablony importu ze Stripe – pola autoryzacji, wypłat i prowizji w szablonie Stripe wskazują odpowiednie
• typy operacji. Listy rozwijane tych pól pozostają puste do momentu utworzenia typów operacji w tym miejscu.
• Zobacz poradnik Importowanie ze Stripe.

Przykład praktyczny

Firma prowadzi sprzedaż towarów oraz usługi doradcze i chce, aby przychody z doradztwa trafiały na osobne konto wraz z osobnym zakresem numeracji.

1. Utwórz typ operacji o kodzie CONS, nazwie „Doradczy”, z zaznaczoną opcją Sprzedaż, ustawionym kontem przychodów doradczych oraz pozostałymi polami pozostawionymi jako puste.
2. W sekcji Księgowość → Serie dokumentów utwórz serię, na przykład z prefiksem KONS, i powiąż ją z typem CONS.
3. Na nowej fakturze sprzedaży wybierz typ operacji CONS. Faktura otrzyma numer z serii KONS, a przychód zostanie zaksięgowany na koncie doradztwa zamiast na koncie domyślnym.