Typy operácií

Typ operácie je pomenovaný druh účtovného dokladu. Priradíte mu kód a názov, určíte účty hlavnej knihi (ledger accounts), na ktoré sa majú doklady tohto druhu zaúčtovať, stanovíte, či vstupujú do DPH výkazov, a prostredníctvom číselného radu určite aj ich číslovanie.

Na bežnú prácu pritom žiadny typ operácie nepotrebujete. Faktúry bez zvoleného typu operácie využívajú štandardné účtovné predpisy (posting rules) spoločnosti a predvolené číslovanie. Typy operácií vytvorte vtedy, keď rôzne druhy rovnakého dokladu musia smerovať na iné účty alebo do iného číselného radu, ako napríklad bežný predaj, predaj služieb a predaj cez registračnú kasa (kasa).

Nájdete ich v časti Účtu → Typy operácií. Tlačidlo Nový typ operácie otvára formulár opísaný nižšie.

Formulár pole po poli

Kód a názov

Kód je váš vlastný krátky identifikátor s maximálnou dĺžkou 20 znakov, ktorý musí byť v rámci spoločnosti unikátny. Uloženie druhého typu s rovnakým kódom systém odmietne. Tento kód sa zobrazuje v chybových hláseniach, preto používajte ľahko rozpoznateľné hodnoty, napríklad SALE alebo KASA.

Názov je zrozumiteľný popis s maximálnou dĺžkou 200 znakov, ktorý sa zobrazuje v zoznamoch.

Poradie zobrazenia určuje pozíciu v zoznamoch, pričom nižšie čísla sa zobrazi skôr. Ak to neriešite, ponechajte hodnotu 0.

Typ faktúry

Nepovinné pole. Ak ho nastavíte na hodnotu Faktúra, Dobropis, Proforma faktúra alebo Zálohová faktúra, tento typ operácie sa smie použiť výlučne na daný druh dokladu. Pokus o jeho použitie na iný druh dokladu systém odmietne a zobrazí hlásenie obsahujúce príslušný kód. Ak pole necháte prázdne, typ operácie sa hodí na ktorýkoľvek z nich.

Partnerský platiteľ

Nepovinné pole, pričom úprimne varujeme: systém v súčasnosti toto pole nijako nespracúva. Uloží sa k typu operácie a zobrazí sa vám, avšak žiadny doklad, účtovný zápis ani výkaz ho nevyužíva. Nechajte ho prázdne, pokiaľ ho nechcete použiť len ako vlastnú poznámku.

Šesť účtových polí

Každé z týchto polí nahrádza predvolený účet, ktorý by sa inak použil na základe účtovných predpisov spoločnosti. Prázdne pole znamená „použiť predvolenú hodnotu“. Polia fungujú nasledovne:

Pole	Použitie	Čo nahrádza
Účet má dať (Debit account)	Vystavená vydaná faktúra	Účet pohľadávok voči odberateľom
Účet dal (Credit account)	Zaevidovaná prijatá faktúra	Účet záväzkov voči dodávateľom
Účet dal (Credit account)	Vystavená vydaná faktúra	Účet výnosov, ale iba vtedy, ak je pole Účet výnosov prázdne
Účet DPH (VAT account)	Vydaná faktúra	Účet záväzkov DPH
Účet DPH (VAT account)	Prijatá faktúra	Účet nárokov na odpočet DPH
Účet nákladov (Expense account)	Položky prijatej faktúry	Účet nákladov, ktorý sa použije iba vtedy, ak položka nemá vlastný účet a nemá ho ani tovar/služba
Účet preddavkov (Advance account)	Vydaná faktúra	Účet prijatých preddavkov
Účet výnosov (Income account)	Vydaná faktúra	Účet výnosov, pričom má prednosť pred účtom dal (Credit account)

Príznaky (Flags)

Predaj a Nákup určujú, kde je možné typ operácie použiť, a systém to striktne kontroluje. Predajný doklad s typom operácie, ktorý nemá zaškrtnutý príznak Predaj, systém odmietne s chybovým hlásením, že nejde o predajný typ operácie, a rovnako to funguje aj pri nákupoch. Zaškrtnite aspoň ten príznak, ktorý skutočne potrebujete.

Príznaky Odpísanie (Write-off), Interný pohyb (Internal movement), Vrátenie nákupu (Purchase return), Vrátenie predaja (Sales return), Konsignácia (Consignment), Výroba (Production), Zaradenie majetku (Asset in), Vyradenie majetku (Asset out) a Predaj v pokladnici (Cash register sale) slúžia výlučne na klasifikačné účely. Systém ich uloží, zobrazí a môžete podľa nich filtrovať, avšak žiadny účtovný zápis ani výkaz sa na základe nich v súčasnosti nemení.

Registra DPH (VAT register), predvolene zaškrtnuté. Ak ho odškrtnete, doklady s týmto typom operácie nebudú zahrnuté do litovského daňového priznania k DPH (FR0600) ani do kontrolných výkazov i.SAF pre predaj a nákup. Toto nastavenie použite pri druhoch dokladov, ktoré sa do výkazov DPH nesmú dostať.

SAF-T, predvolene zaškrtnuté. Ak ho odškrtnete, doklady s týmto typom operácie nebudú zahrnuté do súboru SAF-T.

Aktívny, predvolene zaškrtnuté. Ak sa pokúsite použiť neaktívny typ operácie na doklade, systém to odmietne s hlásením „Typ operácie je neaktívny (Operation type is inactive)“. Toto nastavenie využite namiesto vymazania typu operácie v prípade, že sa naň staré doklady stále odvolávajú.

Číslovanie

Typ operácie sám osebe neobsahuje číselný rad. V časti Účtu → Číselné rady (Document series) vytvoríte číselný rad a priradíte ho k danému typu operácie. Doklady využívajúce tento typ operácie potom preberajú čísla z tohto radu.

Kde sa typy operácií používajú

• Vydané a prijaté faktúry – zvolené priamo na doklade, čím sa uplatnia vyššie uvedené účty.
• Šablóny importu zo Stripe – polia pre autorizáciu, výplatu a províziu v šablóne Stripe odkazujú na typ operácie. Tieto rozbaľovacie ponuky budú prázdne, kým tu nevytvoríte typy operácií. Pozri Import zo Stripe.

Praktický príklad

Spoločnosť predáva tovar aj poradenské služby a žiada si, aby výnosy z poradenstva smerovali na samostatný účet s vlastným číselným radom.

1. Vytvorte typ operácie s kódom CONS, názvom "Poradenstvo", zaškrtnutým príznakom Predaj, nastaveným účtom výnosov pre poradenstvo a ostatnými poliami ponechanými prázdnymi.
2. V časti Účtu → Číselné rady vytvorte číselný rad, napríklad s predponou KONS, a priradíte ho k typu operácie CONS.
3. Na novej vydanej faktúre zvoľte typ operácie CONS. Faktúra dostane číslo z radu KONS a jej výnosy sa zaúčtujú na účet poradenstva namiesto predvoleného účtu.