Tipos de operación

Un tipo de operación (operation type) es un tipo de documento con nombre propio. Se le asigna un código y un nombre, y luego se especifica qué cuentas del libro mayor (ledger accounts) deben utilizar los documentos de ese tipo, si participan en la declaración de IVA y, a través de una serie de documentos, qué numeración reciben.

No necesita ningún tipo de operación para empezar a trabajar. Las facturas que no cuentan con uno utilizan las reglas de contabilización de la empresa y la numeración predeterminada. Cree tipos de operación cuando diferentes variantes de un mismo documento deban registrarse en cuentas distintas o en un rango de numeración diferente, como por ejemplo ventas ordinarias, ventas de servicios y ventas de caja registradora.

Se encuentran en Contabilidad → Tipos de operación (Account → Operation types). El botón Nuevo tipo de operación (New operation type) abre el formulario que se describe a continuación.

El formulario, campo por campo

Código y Nombre

El Código (Code) es su propio identificador breve, de como máximo 20 caracteres, y debe ser único dentro de la empresa. El sistema rechazará guardar un segundo tipo con el mismo código. Es el nombre que aparece en los mensajes de error, por lo que conviene que sea reconocible, por ejemplo VENTA o CAJA.

El Nombre (Name) es la descripción legible, de como máximo 200 caracteres. Las listas lo muestran.

El Orden de clasificación (Sort order) determina la posición en los listados. Los números menores aparecen primero. Déjelo en 0 si no le importa.

Tipo de factura

Opcional. Cuando se configura como Factura, Factura rectificativa (Credit note), Factura proforma o Factura de anticipo (Advance invoice), este tipo de operación solo puede utilizarse en ese tipo de documento. El sistema rechazará intentar usarlo en otro tipo y mostrará un mensaje con el código correspondiente. Si lo deja vacío, el tipo se adapta a cualquiera de ellos.

Socio pagador

Opcional, y una advertencia honesta: actualmente ningún elemento del sistema lee este campo. Se almacena en el tipo de operación y se le muestra de vuelta, pero ningún documento, asiento ni informe lo utiliza. Déjelo vacío a menos que desee utilizarlo como una nota propia.

Los seis campos de cuenta

Cada uno de estos campos sustituye a una cuenta predeterminada que de otro modo provendría de las reglas de contabilización de la empresa. Un campo vacío significa "utilizar la regla predeterminada". Se aplican de la siguiente manera:

Campo	Se utiliza en	Qué sustituye
Cuenta de debe (Debit account)	Factura de venta, al emitirse	La cuenta de clientes (deudores comerciales)
Cuenta de haber (Credit account)	Factura de compra, al registrarse	La cuenta de proveedores (acreedores comerciales)
Cuenta de haber (Credit account)	Factura de venta, al emitirse	La cuenta de ingresos, pero solo cuando la cuenta de ingresos (Income account) está vacía
Cuenta de IVA (VAT account)	Factura de venta	La cuenta de IVA repercutido (VAT payable)
Cuenta de IVA (VAT account)	Factura de compra	La cuenta de IVA soportado (VAT receivable)
Cuenta de gastos (Expense account)	Líneas de factura de compra	La cuenta de gastos, utilizada solo cuando la línea no tiene una cuenta propia y el artículo tampoco la tiene
Cuenta de anticipos (Advance account)	Factura de venta	La cuenta de anticipos recibidos
Cuenta de ingresos (Income account)	Factura de venta	La cuenta de ingresos, y prevalece sobre la cuenta de haber (Credit account)

Las opciones (flags)

Venta (Sale) y Compra (Purchase) determinan dónde se puede utilizar el tipo de operación, y su cumplimiento es obligatorio. Se rechazará cualquier documento de venta con un tipo de operación que no tenga marcada la casilla de Venta con el mensaje "no es un tipo de operación de venta", y lo mismo aplicará para las compras. Marque al menos la opción que necesite.

Baja (Write-off), Movimiento interno (Internal movement), Devolución de compras (Purchase return), Devolución de ventas (Sales return), Consignación (Consignment), Producción (Production), Entrada de activo (Asset in), Salida de activo (Asset out) y Venta de caja registradora (Cash register sale) son exclusivamente de clasificación. Se almacenan, se muestran y se pueden utilizar para filtrar, pero actualmente ningún asiento o informe cambia debido a ellos.

Registro de IVA (VAT register), marcado de manera predeterminada. Si desmarca esta casilla, los documentos que utilicen este tipo de operación quedarán excluidos de la declaración de IVA lituana (FR0600) y de los registros de ventas y compras i.SAF. Utilícelo para tipos de documentos que no deban llegar a la información fiscal de IVA.

SAF-T, marcado de manera predeterminada. Si desmarca esta casilla, los documentos que utilicen este tipo de operación se excluirán del archivo SAF-T.

Activo (Active), marcado de manera predeterminada. El sistema rechazará un tipo de operación inactivo cuando un documento intente utilizarlo, mostrando el mensaje "El tipo de operación está inactivo" (Operation type is inactive). Desmarque esta opción en lugar de eliminar un tipo al que los documentos antiguos aún hagan referencia.

Numeración

Un tipo de operación no incluye un rango de numeración por sí mismo. En Contabilidad → Series de documentos (Account → Document series) puede crear una serie y asignarla a un tipo de operación. Los documentos que utilicen dicho tipo de operación tomarán sus números de esa serie.

Dónde se utilizan los tipos de operación

• Facturas de venta y facturas de compra: se seleccionan en el documento; las cuentas indicadas anteriormente se aplican en consecuencia.
• Plantillas de importación de Stripe: los campos de autorización, pago y comisión de una plantilla de Stripe especifican un tipo de operación cada uno. Esos menús desplegables aparecerán vacíos hasta que cree los tipos de operación aquí. Consulte la sección Importación desde Stripe.

Un ejemplo práctico

Una empresa vende tanto bienes como servicios de consultoría, y desea registrar los ingresos por consultoría en una cuenta separada con su propio rango de numeración.

1. Cree un tipo de operación con el código CONS, el nombre "Consultoría", la casilla de Venta marcada, la cuenta de ingresos (Income account) configurada con la cuenta de ingresos por consultoría, y deje todo lo demás vacío.
2. En Contabilidad → Series de documentos, cree una serie, por ejemplo con el prefijo KONS, y asígnela a CONS.
3. En una nueva factura de venta, elija el tipo de operación CONS. La factura tomará un número de la serie KONS y sus ingresos se contabilizarán en la cuenta de consultoría en lugar de la predeterminada.