Importation de relevés bancaires (camt.053)

Ce guide détaille l'importation de fichiers de relevés bancaires au format ISO 20022 camt.053 via un modèle d'importation: les éléments à télécharger, la configuration du modèle et le résultat de l'importation. Les décisions techniques relatives à l'API se trouvent dans la section Importations de banques et de paiements. Pour une connexion bancaire en direct à la place des fichiers, consultez Connexions bancaires.

1. Télécharger le relevé depuis votre banque

Dans votre banque en ligne, ouvrez l'exportation de relevés et choisissez le format ISO 20022 camt.053 (XML). Les banques lituaniennes le répertorient sous les libellés "ISO 20022 XML" ou "camt.053", tandis que la plupart des banques de l'Union européenne le proposent dans les services bancaires aux entreprises. Sélectionnez la période souhaitée et téléchargez le fichier. Un même fichier peut contenir plusieurs relevés (par exemple, un par compte de devise); les relevés dont l'IBAN ne correspond pas au compte bancaire sélectionné sont ignorés.

Seules les écritures comptabilisées (Ntry/Sts = BOOK) sont importées. Les opérations en attente sont ignorées.

2. Créer le compte bancaire

Chaque importation est rattachée à un compte bancaire. Créez-le sous Banque en indiquant l'IBAN et la devise du compte. Une fois l'IBAN renseigné, l'importation vérifie que le relevé correspond bien à ce compte et rejette tout fichier comportant un IBAN différent.

3. Créer le modèle d'importation

Sous Banque → Modèles d'importation, cliquez sur Nouveau modèle d'importation, sélectionnez le type ISO 20022 camt.053 et attribuez-lui un nom.

Champs. Chaque élément du relevé lu par l'importateur correspond à une ligne. La case Obligatoire dans le fichier indique que l'élément doit impérativement figurer dans le fichier importé: tout fichier ne contenant pas un élément obligatoire est rejeté et les noms des éléments manquants sont affichés. Les éléments présents sur tous les relevés (Stmt/Id, Stmt/Acct/Id/IBAN, soldes, Ntry/Amt, Ntry/CdtDbtInd, Ntry/Sts, Ntry/BookgDt) sont cochés par défaut. Les éléments optionnels - le nom de la banque, le code de transaction, les noms et IBANs du débiteur et du créditeur, le libellé de communication et les références - ne sont pas cochés car toutes les banques ne les renseignent pas; cochez ceux que votre banque transmet.

Compte général. Les lignes représentant des flux monétaires peuvent être affectées à un compte général, qu'il s'agisse d'un compte existant ou d'un nouveau compte créé à partir de cette même ligne. Chaque mouvement généré par une ligne affectée est comptabilisé au moment de l'importation: les encaissements débitent le compte général de la banque et créditent le compte affecté, les décaissements font l'inverse et la transaction bancaire est marquée comme rapprochée de cette écriture de journal. Outre la ligne de montant brut Ntry/Amt, il existe des lignes de règles qui sélectionnent les écritures en fonction de leur code de transaction bancaire ou de leur sens:

Ligne	Sélectionne	Compte type
Frais bancaires (BkTxCd CHRG)	les écritures dont la famille de code de transaction est CHRG	charges de frais bancaires (6800 dans le plan comptable standard)
Intérêts (BkTxCd INTR)	les écritures dont la famille est INTR	produits ou charges d'intérêts
Taxes (BkTxCd TAXE)	les écritures dont la famille est TAXE	paiements de taxes
Autres décaissements	toute autre écriture au débit	laisser sur "Non comptabilisé" pour que les paiements soient rapprochés des factures d'achat
Autres encaissements	toute autre écriture au crédit	laisser sur "Non comptabilisé" pour que les encaissements soient rapprochés des factures de vente
Ntry/Amt	toute écriture non interceptée par une règle	généralement "Non comptabilisé"

Une écriture est imputée au compte de la première ligne à laquelle elle correspond selon l'ordre suivant: sa famille de code de transaction, son sens, puis la ligne de montant brut. Les lignes de règles ne sont pas vérifiées dans le fichier. Le code de transaction provient de Ntry/BkTxCd/Domn/Fmly/Cd; si une banque ne le transmet pas, les lignes de code ne comportent aucune correspondance.

Créer les clients et fournisseurs manquants. Cochez Créer les clients manquants sur la ligne du nom du débiteur (…/RltdPties/Dbtr/Nm) pour créer un client pour chaque payeur inconnu d'un encaissement, et Créer les fournisseurs manquants sur la ligne du nom du créditeur (…/RltdPties/Cdtr/Nm) pour chaque bénéficiaire inconnu d'un décaissement. Les tiers sont identifiés d'abord par leur IBAN (l'IBAN est enregistré dans les comptes bancaires du tiers), puis par leur nom exact; un tiers trouvé par son nom se voit ajouter l'IBAN, de sorte que l'importation suivante l'identifiera directement par l'IBAN. Un nouveau tiers est considéré comme une entreprise si son nom comporte une forme juridique (UAB, MB, AB, VšĮ, SIA, OÜ, GmbH, Ltd, ...) et comme un particulier dans le cas contraire.

Créer un tiers pour la banque. Cochez cette option sur la ligne de règle des frais bancaires. L'importation crée une seule fois un fournisseur portant le nom de la banque (Stmt/Acct/Svcr/FinInstnId/Nm, ou le nom du compte bancaire si le relevé ne comporte pas de nom de banque) et enregistre chaque frais dans le journal avec ce tiers.

Lier les factures par ce champ. Cochez cette option sur la ligne de communication (…/RmtInf/Ustrd), la ligne de référence structurée (…/RmtInf/Strd/CdtrRefInf/Ref) ou la ligne de référence de bout en bout (…/Refs/EndToEndId). Une seule ligne peut porter cette option; l'importation lit l'ensemble des trois textes quelle que soit la ligne cochée. Deux options supplémentaires apparaissent alors:

• Créer des factures d'acompte pour les encaissements non rapprochés - un encaissement qui ne correspond à aucune facture et provient d'un tiers connu génère une facture d'acompte émise (série AV) pour le montant correspondant, datée du jour du paiement, et le paiement est rapproché de celle-ci. Le tiers doit être connu, veuillez donc également cocher Créer les clients manquants.
• Taux de TVA et Article du catalogue pour ces factures d'acompte. Lorsqu'un article est sélectionné, son compte et, si le taux n'est pas renseigné, son taux de TVA sont appliqués.

Enregistrez le modèle.

4. Importer le fichier

Sous Banque, sélectionnez le compte bancaire, le modèle et le fichier, puis cliquez sur Importer. La ligne de résultat indique le nombre de transactions importées, le nombre de transactions déjà existantes, le nombre de mouvements comptabilisés, le nombre de tiers créés ainsi que le nombre de factures liées ou créées. Les avertissements répertorient les paiements qui n'ont pas pu être rapprochés et en expliquent les raisons.

Il est possible d'importer à nouveau le même fichier en toute sécurité: les écritures sont identifiées par la référence d'écriture de la banque (NtryRef, AcctSvcrRef ou l'identifiant de transaction TxId) ou, en l'absence de celle-ci, par une empreinte hachée de la date de comptabilisation, du montant, de la devise, de l'IBAN de la contrepartie et du libellé, calculée de manière à dissocier des écritures identiques situées à des endroits différents d'un même fichier. Les tiers sont reconnus par leur IBAN et leur nom. Les écritures comptabilisées dont le montant est nul sont ignorées et font l'objet d'un avertissement.

5. Rôle de l'option "Lier les factures par ce champ"

Chaque nouvelle écriture bancaire est comparée aux documents ouverts:

• les encaissements sont comparés aux factures de vente émises non soldées, par le numéro de facture (par exemple SF-123) trouvé dans le libellé de communication, la référence structurée ou la référence de bout en bout;
• les décaissements sont comparés aux factures d'achat enregistrées non soldées, par le numéro de document du fournisseur.

Une correspondance enregistre le paiement sur la facture et comptabilise l'encaissement ou le décaissement; l'écriture apparaît comme rapprochée sous Banque → Transactions avec un lien vers la facture. Les écritures ne comportant pas de numéro reconnaissable restent non rapprochées et peuvent l'être manuellement depuis la liste des transactions ou - pour les encaissements provenant d'un client connu - transformées en facture d'acompte si cette option est activée.

6. Où consulter les résultats par la suite

• Banque → Transactions - toutes les écritures importées; celles qui sont rapprochées renvoient vers la facture ou l'écriture de journal.
• Factures - factures d'acompte générées pour les encaissements non rapprochés.
• Tiers - clients et fournisseurs créés, chacun avec son IBAN rattaché à ses comptes bancaires.
• Grand livre → Journal - les écritures comptables relatives aux frais (avec la banque comme tiers), aux intérêts, aux taxes et aux paiements.

Facturation

Fichiers d'une taille maximale de 10 Mo et contenant jusqu'à 50 000 écritures. Chaque tranche de 10 écritures importées équivaut à une requête API.