Liema Softwer tal-Kontabilità Jużaw in-Negozji fil-Ġermanja, ir-Renju Unit, u n-Nordiku?
L-għodod li jintużaw komunement f'kull suq, ir-regoli nazzjonali li jispjegaw għaliex, u dak li tassew jeħtieġ mis-sistema tal-kontabilità tiegħu negozju li jopera f'diversi minn dawn il-pajjiżi.
In-negozji fil-Ġermanja, ir-Renju Unit u l-pajjiżi Nordiċi jużaw softwer tal-kontabilità differenti minħabba li r-regoli dwar is-softwer ivarjaw. Fil-Ġermanja, il-biċċa l-kbira tal-kontabilità tispiċċa għand konsulent tat-taxxa li jaħdem f'DATEV, u għalhekk is-softwer irid ikun kapaċi jesporta lejn DATEV. Fir-Renju Unit, l-awtorità tat-taxxa taċċetta r-ritorni tal-VAT biss minn softwer rikonoxxut, u għalhekk il-lista mqassra hija dik tas-softwer rikonoxxut. Fin-Nordiku, is-settur pubbliku ilu snin jitolbu fatturi elettroniċi, u b'hekk il-fatturazzjoni elettronika hija karatteristika bażika aktar milli xi ħaġa miżjuda żejda. Dan l-artikolu jgħaddi minn kull suq, isemmi l-għodod li jintużaw komunement, u jispjega r-regola li hemm wara kull mudell.
L-ismijiet tal-bejjiegħa hawn taħt huma ppreżentati bħala "użati komunement". Aħna ma nikkwotawx is-sehem tas-suq, minħabba li ċ-ċifri ppubblikati jiġu minn bejjiegħa u stħarriġ b'metodi differenti, u l-klassifikazzjoni tinbidel aktar malajr milli jista' jiflaħ kwalunkwe artikolu.
Il-Ġermanja
X'qed isawwar l-għażla
Il-mudell tal-konsulent tat-taxxa. Sehem kbir ta' kumpaniji żgħar u ta' daqs medju Ġermaniżi jgħaddu l-kontabilità, il-pagi jew ix-xogħol tat-tmiem is-sena lil Steuerberater. Il-kooperattiva tal-konsulenti tat-taxxa, DATEV eG, tforni s-softwer li jħaddmu l-biċċa l-kbira ta' dawk l-uffiċċji. Il-konsegwenza prattika għal kwalunkwe negozju hija li s-sistema tal-kontabilità tiegħu trid tipproduċi lott ta' dħul f'format DATEV (l-esportazzjoni tal-Buchungsstapel) li l-konsulent ikun jista' jimporta, jew inkella l-konsulent ikollu jerġa' jdaħħal ix-xogħol mill-ġdid.
GoBD. Il-prinċipji tal-Ministeru Federali tal-Finanzi biex jinżammu kotba u rekords f'forma elettronika jeħtieġu li d-dħul ma jkunx jista' jiġi mibdul mingħajr ma tħalli traċċa, li l-proċedura tkun iddokumentata, u li d-data tibqa' tinqara u tista' tiġi esportata għall-verifika tat-taxxa għall-perjodu ta' żamma, li jilħaq l-għaxar snin għall-kotba u tmien snin għall-vawċers tal-kontabilità taħt l-att ta' eżenzjoni tal-2025. Is-softwer mibjugħ fil-Ġermanja jirreklama l-konformità mal-GoBD minħabba li l-verifikaturi tat-taxxa jistaqsu għaliha.
ELSTER. Ir-ritorni bil-quddiem tal-VAT, ir-ritorn annwali tal-VAT, ir-ritorni tat-taxxa fuq il-pagi, ir-ritorni tat-taxxa korporattiva u tal-kummerċ kif ukoll l-E-Bilanz imorru kollha għand l-uffiċċju tat-taxxa permezz tal-ELSTER. L-ibgħat jeħtieġ jew ċertifikat ELSTER fil-kont stess tal-kumpanija jew softwer li huwa liċenzjat biex juża l-librerija tat-trażmissjoni ERiC.
Fatturazzjoni elettronika. Mill-1 ta' Jannar 2025 kull negozju Ġermaniż irid ikun kapaċi jirċievi fattura elettronika li tikkonforma ma' EN 16931, tipikament bħala XRechnung jew ZUGFeRD. Il-ħruġ isir obbligatorju fl-2027 għall-kumpaniji b'fatturat ta' aktar minn €800,000 u fl-2028 għal kulħadd, kif ġie ppubblikat fiż-żmien li ġie miktub dan l-artikolu.
Użati komunement
| Għodda | Utent tipiku | Nota |
|---|---|---|
| DATEV (Kanzlei-Rechnungswesen, Unternehmen online) | Konsulenti tat-taxxa u l-klijenti tagħhom | Is-sistema tal-konsulent; il-klijenti jtellgħu d-dokumenti u d-data tal-bank fiha |
| Lexware / lexoffice | Negozji żgħar u freelancers | Esportazzjoni DATEV, tfajliment ELSTER, konformità GoBD |
| sevdesk | Freelancers u kumpaniji żgħar | Cloud, esportazzjoni DATEV |
| SAP, Microsoft Dynamics 365 Business Central | Kumpaniji ta' daqs medju u kbar | Pakketti ERP b'lokalizzazzjoni Ġermaniża permezz ta' msieħba |
| Sage | Kumpaniji żgħar u ta' daqs medju | Linji ta' prodotti Ġermaniżi stabbiliti fit-tul |
Negozju li jagħżel softwer tal-kontabilità fil-Ġermanja jkun, fil-prattika, qed jagħżel kif se jgħaddi d-data lill-konsulent tat-taxxa tiegħu u kif se jilħaq l-ELSTER.
Ir-Renju Unit
X'qed isawwar l-għażla
Making Tax Digital. Minn April 2019, in-negozji rreġistrati għall-VAT li jaqbżu l-limitu tal-VAT kellhom iżommu rekords diġitali u jissottomettu r-ritorni tal-VAT permezz ta' softwer li jikkomunika mal-API tal-HMRC; minn April 2022 dan ikopri kull negozju rreġistrat għall-VAT. Il-Making Tax Digital għat-Taxxa fuq l-Inkomitu jibda f'April 2026 għan-negozji ta' persuna waħda u sidien ta' proprjetajiet b'dħul ta' aktar minn £50,000, kif tħabbar. L-HMRC jippubblika lista ta' softwer kompatibbli, u dik il-lista hija l-lista mqassra prattika.
Companies House u iXBRL. L-kontijiet tal-kumpaniji jiġu ppreżentati lil Companies House, u r-ritorn tat-taxxa korporattiva jmur għand l-HMRC bl-kontijiet immarkati f'inline XBRL. Companies House tħabbret li l-kontijiet iridu jiġu ppreżentati permezz ta' softwer minn April 2027, li jneħħi r-rotta tal-formola tal-web li użaw il-biċċa l-kbira tal-kumpaniji żgħar.
Is-softwer tal-prattika tal-accountant. Bħal fil-Ġermanja, ħafna kumpaniji żgħar tar-Renju Unit jesternalizzaw lil accountant, u l-pakkett tal-prattika tal-accountant jinfluwenza l-għażla. Il-prattiki komunement iħaddmu Xero, Sage, QuickBooks jew IRIS flimkien ma' għodod dedikati għat-taxxa u għall-immarkar tal-iXBRL.
Użati komunement
| Għodda | Utent tipiku | Nota |
|---|---|---|
| Xero | Negozji żgħar u l-accountants tagħhom | Suq kbir tal-apps; tfajliment tal-VAT MTD |
| Sage (Sage Accounting, Sage 50) | Kumpaniji żgħar u ta' daqs medju | Storja twila fir-Renju Unit; tfajliment MTD |
| QuickBooks Online | Negozji żgħar | Tfajliment MTD; kanal b'saħħtu ta' accountants |
| FreeAgent | Freelancers u mikro kumpaniji | Spiss miġbur f'pakkett ma' kontijiet bankarji tan-negozju |
| IRIS, CCH, TaxCalc | Prattiki tal-kontabilità | Ġestjoni tal-prattika, taxxa u mmarkar iXBRL |
Ir-Renju Unit mhuwiex fl-UE, u l-liġi tal-VAT u tal-kumpaniji tiegħu ddevjata mill-2021. Negozju li jopera kemm fir-Renju Unit kif ukoll fl-UE għandu jistenna li jkollok bżonn sistema min-naħa tal-UE għar-ritorni tal-VAT fl-UE, listi tal-bejgħ fl-UE, Intrastat u mandat ta' fatturazzjoni elettronika, minħabba li l-għodod ċentrati fuq ir-Renju Unit koprew dawn b'mod mhux uniformi.
In-Nordiku
X'qed isawwar l-għażla
Il-fatturazzjoni elettronika tas-settur pubbliku ġiet l-ewwel. Id-Danimarka iletteġiet fatturi elettroniċi lil korpi pubbliċi mill-2005, l-Isvezja mill-2019, in-Norveġja u l-Finlandja għal ferm aktar minn għaxar snin. Kull pajjiż għandu format nazzjonali (OIOUBL fid-Danimarka, EHF in-Norveġja, Finvoice u TEAPPSXML fil-Finlandja, Svefaktura u issa Peppol BIS fl-Isvezja) u t-tlieta u għoxrin jikkonnettjaw man-netwerk Peppol. B'riżultat ta' dan, kull għodda ewlenija tal-kontabilità Nordika tibgħat u tirċievi fatturi elettroniċi, u l-fatturazzjoni elettronika bejn in-negozji hija prattika normali mingħajr mandat legali.
Data strutturata lill-awtorità tat-taxxa. Il-fajl SAF-T Financial tan-Norveġja sar obbligatorju fuq talba mill-2020. Il-format SIE tal-Isvezja ilu l-mod standard biex tiċċaqlaq id-data tal-kontabilità bejn is-sistemi mis-snin disgħin, u Skatteverket, Bolagsverket u l-verifikaturi jaħdem kollha miegħu. Ir-rapport annwali tad-Danimarka jiġi ppreżentat bħala inline XBRL ma' Erhvervsstyrelsen. Il-Finlandja tirrapporta kull pagament tas-salamar lir-Reġistru tad-Dħul fi żmien ħamest ijiem.
Kontabilità diġitali bil-liġi. L-Att dwar il-Kontabilità tad-Danimarka tal-2022 jeħtieġ li l-kumpaniji jżommu l-kotba tagħhom f'sistema ta' kontabilità diġitali li jew tkun irreġistrat ma' Erhvervsstyrelsen jew tissodisfa l-istess rekwiżiti, inkluża l-abbiltà li tibgħat u tirċievi fatturi elettroniċi u li taħżen ir-rekords b'mod sigur. Id-dmir ġie introdott gradwalment mill-2024, bil-gruppi li fadal isegwu, kif ġie ppubblikat fiż-żmien li ġie miktub dan l-artikolu.
Użati komunement
| Pajjiż | Għodod użati komunement | Speċifiċitajiet nazzjonali |
|---|---|---|
| L-Isvezja | Fortnox, Visma (eEkonomi, Administration), Björn Lundén | Importazzjoni u esportazzjoni SIE; rapport annwali iXBRL lil Bolagsverket; trasferiment ta' fajls Skatteverket |
| Id-Danimarka | Visma e-conomic, Dinero, Billy, Uniconta | Sistemi ta' kontabilità diġitali rreġistrati; OIOUBL u Peppol permezz ta' NemHandel; iXBRL lil Erhvervsstyrelsen |
| In-Norveġja | Tripletex, Fiken, Visma, PowerOffice, Xledger | SAF-T Financial fuq talba; fatturi elettroniċi EHF; a-melding u ritorn tal-VAT permezz ta' Altinn |
| Il-Finlandja | Procountor, Netvisor, Fennoa, Visma | Finvoice u Peppol; rappurtar tar-Reġistru tad-Dħul; VAT u ritorni tat-taxxa permezz ta' Ilmoitin.fi |
Il-biċċa l-kbira ta' dawn huma prodotti nazzjonali. Għodda Svedesa rari tippreżenta ritorn tal-VAT Daniż, u għodda Daniża rari tipproduċi fajl SAF-T Norveġiż. Grupp b'kumpaniji fi tliet pajjiżi Nordiċi spiss jispiċċa bi tliet sistemi u spreadsheet ta' konsolidazzjoni.
Dak li tassew jeħtieġ negozju li jopera f'diversi pajjiżi
Il-mudelli ta' hawn fuq jispjegaw għaliex negozju li jopera f'diversi minn dawn il-pajjiżi jidħol f'inkwiet b'sistema nazzjonali waħda biss. Dak li jeħtieġ mhuwiex lista itwal ta' karatteristiċi iżda forma differenti:
- Ledger wieħed, ħafna dikjarazzjonijiet. Il-kotba ta' kull kumpanija jgħixu f'sistema waħda bi struttura ta' pjan waħda u l-outputs speċifiċi għall-pajjiż jiġu ġenerati minnha: il-lott DATEV għall-konsulent Ġermaniż, il-fajl SIE għall-verifikatur Svediż, ir-ritorn tal-VAT fil-format proprju ta' kull pajjiż.
- Il-kumpanija tippreżenta ta' taħt il-kont tagħha stess. Iċ-ċertifikati ELSTER Ġermaniżi, MitID Daniż, aċċess Altinn Norveġiż u l-kredenzjali ta' Skatteverket Svedesi jappartjenu lill-kumpanija. Is-softwer għandu jibgħat taħt dawk il-kredenzjali, mhux jirreġistra lilu nnifsu bħala intermedjarju.
- Fatturazzjoni elettronika b'pass ta' renderizzazzjoni. L-istess fattura għandha toħroġ bħala Peppol BIS 3.0 lil klijent Daniż u b'format PDF lil wieħed Britanniku mingħajr ma terġa' ddaħħal mill-ġdid.
- API. Meta l-fatturi, il-pagamenti jew is-sottoskrizzjonijiet jinħolqu mill-prodott stess tal-kumpanija, il-kontabilità trid tkun tista' tintlaħaq mill-kodiċi. Il-gwida f'lingwaġġ sempliċi għall-APIs tal-kontabilità plain-English guide to accounting APIs tispjega xi jfisser dan fil-prattika.
Fejn jidħol Nordlet
Nordlet hija pjattaforma tal-kontabilità li tpoġġi l-API l-ewwel li tkopri s-27 stat membru tal-UE flimkien mal-Islanda, in-Norveġja u l-Liechtenstein. Għall-swieq f'dan l-artikolu:
- Il-Ġermanja. Nordlet tibgħat ir-ritorn bil-quddiem tal-VAT taħt iċ-ċertifikat ELSTER tal-kumpanija, il-lista tal-bejgħ fl-UE lill-portal BZSt, id-dikjarazzjoni tal-Intrastat lil Destatis u l-kontijiet annwali lill-Bundesanzeiger. Hija tipproduċi r-ritorn annwali tal-VAT, ir-ritorni tat-taxxa korporattiva u tal-kummerċ u l-E-Bilanz bħala fajls ELSTER biex il-kumpanija tibgħat permezz tal-programm proprju kapaċi għall-ELSTER, minħabba li t-trażmissjoni ERiC hija liċenzjata biss lill-bejjiegħa tas-softwer. Il-ledger jesporta lejn il-format ta' lott ta' dħul DATEV. Il-lista sħiħa tinsab fil-gwida tat-tfajliment Ġermaniża.
- L-Isvezja. Ir-ritorn tal-VAT, id-dikjarazzjoni tal-minatur u l-lista tal-bejgħ fl-UE jintbagħtu fit-trasferiment ta' fajls ta' Skatteverket; ir-rapport annwali jinbena bħala inline XBRL għat-tlugħ lil Bolagsverket; il-ledger jesporta bħala fajl SIE.
- Id-Danimarka. Ir-rapport annwali jintbagħat lil Erhvervsstyrelsen bħala inline XBRL, ir-ritorn tal-VAT u l-lista tal-bejgħ fl-UE lil TastSelv, il-pagi lil eIndkomst, u l-Intrastat lil Danmarks Statistik.
- In-Norveġja u il-Finlandja. Ir-ritorn tal-VAT Norveġiż u l-a-melding jgħaddu permezz ta' Altinn; ir-ritorn tal-VAT Finlandiż, ir-ritorn tat-taxxa korporattiva u r-rapporti tar-Reġistru tad-Dħul jgħaddu permezz ta' Ilmoitin.fi u s-servizz tal-web tar-Reġistru tad-Dħul. Il-paġna ta' appoġġ għat-tfajliment turi kull skadenza u kif toħroġ.
- Peppol. Fatturi maħruġa u noti ta' kreditu jingħataw render bħala EN 16931 UBL u jgħaddu mill-punt ta' aċċess Peppol tal-kumpanija stess, jew dak inkorporat fil-pjattaforma meta l-kumpanija ma jkollha l-ebda wieħed.
- Ir-Renju Unit. Nordlet ma jippreżentax ritorni tar-Renju Unit. Dan jkopri biss il-pajjiżi tal-UE u taż-ŻEE, għalhekk kumpanija tar-Renju Unit teħtieġ għodda rikonoxxuta mir-Renju Unit għal Making Tax Digital u Companies House, u grupp b'kumpaniji kemm tar-Renju Unit kif ukoll tal-UE juża Nordlet għan-naħa tal-UE. Il-profil tat-taxxa tar-Renju Unit huwa materjal ta' referenza, mhux karatteristika ta' tfajliment.
Nordlet huwa prodott żagħżugħ f'aċċess bikri fl-2026, li qed jabborda msieħba fid-disinn. L-għodod nazzjonali stabbiliti hawn fuq għandhom snin ta' prattika lokali warajhom, u negozju ta' pajjiż wieħed b'accountant lokali jista' jkun moqdi tajjeb minn waħda minnhom. Il-każ ta' Nordlet huwa n-negozju li t-transazzjonijiet tiegħu jinħolqu mis-softwer tiegħu stess, jew li l-kumpaniji tiegħu jinsabu f'diversi minn dawn il-pajjiżi f'daqqa.
FAQ
Għaliex DATEV huwa daqshekk importanti fil-Ġermanja?
Minħabba li l-konsulent tat-taxxa, u mhux in-negozju, normalment imexxi l-kotba, il-pagi jew it-tmiem is-sena, u l-konsulent jaħdem f'DATEV. Softwer li jesporta lott ta' dħul DATEV jaqbel ma' dak il-fluss tax-xogħol; softwer li ma jagħmilx dan iġiegħel li terġa' ddaħħal id-data mill-ġdid.
Nista' nuża għodda tal-kontabilità waħda għar-Renju Unit u l-Ġermanja?
Parzjalment biss. L-għodod tar-Renju Unit huma mibnija madwar Making Tax Digital u t-tfajliment ta' Companies House; l-għodod Ġermaniżi madwar DATEV, GoBD u ELSTER. Xi prodotti internazzjonali jagħmlu t-tnejn, iżda l-fond tat-tfajliment nazzjonali jvarja, u negozju għandu jittestja r-ritorni attwali li jrid f'kull pajjiż qabel ma jimpenja ruħu.
Il-fatturazzjoni elettronika hija obbligatorja għall-kummerċ bejn in-negozji fin-Nordiku?
Mhux b'liġi ġenerali fl-Isvezja, id-Danimarka, in-Norveġja jew il-Finlandja fiż-żmien li nkitbet din il-paġna. Hija obbligatorja lejn is-settur pubbliku, u l-Att dwar il-Kontabilità Daniż jeħtieġ sistemi ta' kontabilità diġitali li jistgħu jibgħatu u jirċievu fatturi elettroniċi. Fil-prattika l-biċċa l-kbira tan-negozji Nordiċi jiskambjaw fatturi elettroniċi xorta waħda minħabba li kull għodda ewlenija tappoġġjahom.
X'inhu s-SIE?
SIE huwa l-format ta' fajl standard Svediż għall-iskambju ta' data tal-kontabilità, inkluż il-pjan tal-kontijiet, il-bilanċi tal-ftuħ u l-entrati tal-ġurnal, bejn is-sistemi tal-kontabilità, il-verifikaturi u s-softwer tat-taxxa. Il-biċċa l-kbira tal-għodod tal-kontabilità Svedesi jimportaw u jesportaw dan, u Nordlet jesportah mill-ledger.
Nordlet jissostitwixxi lil konsulent tat-taxxa Ġermaniż?
Le. Dan jipproduċi l-kotba, l-esportazzjoni DATEV u t-tfajliment li Nordlet jista' jibgħat taħt il-kredenzjali tal-kumpanija stess. Il-ġudizzju tal-konsulent dwar it-trattament tat-taxxa, id-deċiżjonijiet tal-għeluq tat-tmiem is-sena u s-sottomissjonijiet li jeħtieġu softwer ELSTER liċenzjat jibqgħu f'idejn il-konsulent.