Nordlet 针对控股公司的解决方案
控股公司如何利用 Nordlet 管理多家公司的账目、合并生成集团财务报表，并记录证券和股息。
控股公司持有其他公司的股份。它自身的账目通常较为简单，但需要掌控整个集团的全局、追踪各项投资，并记录支付和收到的股息。
Nordlet 负责维护每个公司的账目，并能够将其合并为一套集团财务报表。
一个登录名管理多家公司
- 一个登录名可容纳多家公司，每家公司拥有各自的国家/地区、币种和账目。您可以在应用中在它们之间切换。
- 每个人在每家公司中都有相应的角色，因此会计师可以处理某一家公司的业务而无法访问另一家。团队角色指南列出了所有角色。
- 每家公司的所有者均登记在册，且各自链接到一个权益账户（如股本）。
集团财务报表
合并报表 (consolidation)是指将母公司与其子公司的账户相加，从而将整个集团呈现为一家单一实体。
- 您可以创建一个合并集团并添加成员公司，每家公司均设定有持股比例。
- 每个成员公司通过以下三种方式之一进行合并：全额合并、按持股比例合并，或作为单一投资行项目合并（权益法）。
- 当母公司持有全额合并子公司的股份不足 100% 时，其他所有者的份额将作为少数股东权益单独列示。
- 采用其他币种记账的成员公司将按报告日的汇率进行换算。
- 合并结果将生成集团的资产负债表 (balance sheet)、利润表 (income-statement)以及试算平衡表 (trial-balance)。
您只能添加与集团母公司共享管理员的公司。合并指南详细解释了每种方法及其限制。
集团内关联交易
- Nordlet 通过公司代码或增值税代码，在某个集团公司中查找类似于另一个集团公司的合作伙伴记录。
- 一旦您在双向确认了链接，一家公司的销售发票就会在另一家公司生成一份匹配的采购发票草稿。
- 集团内往来报告会列出双方法系中的这些发票，并标出未匹配的发票。
- 您需要自行输入需要从集团财务报表中剔除的金额。Nordlet 不会自动为您过账这些抵销分录。
投资、股息与税务
- 经纪商对账单。 您可以将 Interactive Brokers 活动对账单导入经纪商账户。Nordlet 会记入股息、预扣税 (withholding-tax)、利息和费用。它会将股份出售与最早的购买记录进行匹配，并记录收益或损失。
- 您支付的股息。 在年度财务记录中，您可以记录每一项利润分配决议：股息、中期股息，或视同股息的其他支付。留在公司内部的利润被称为留存收益 (retained-earnings)。
- 纳税申报。 申报支持表格针对各个国家/地区显示了 Nordlet 是直接发送企业所得税申报表、生成供您上传的文件，还是展示供您手动填写的数字。
FAQ
Nordlet 会自动消除集团内余额吗？
不会。Nordlet 会查找集团公司之间的发票并核对双方。随后，您需要在合并报告中输入抵销数据。
Nordlet 可以导入哪些经纪商对账单？
CSV 格式的 Interactive Brokers 活动对账单。
集团公司可以位于不同的国家/地区吗？j
可以。每家公司都在其所在国家/地区进行设置。采用不同币种的成员公司将按报告日的汇率进行换算。