Nordlet per holding

Come una holding può utilizzare Nordlet per gestire la contabilità di più società, consolidarle nei bilanci di gruppo e registrare titoli e dividendi.

Una holding detiene partecipazioni in altre società. La sua contabilità è spesso ridotta, ma deve avere una visione d'insieme del gruppo, monitorare gli investimenti e registrare i dividendi pagati e ricevuti.

Nordlet gestisce la contabilità di ciascuna società e può combinarle in un unico set di bilanci di gruppo.

Più società con un unico accesso

Un unico accesso può contenere più società, ciascuna con il proprio paese, la propria valuta e la propria contabilità. È possibile passare dall'una all'altra direttamente nell'app.
A ogni utente viene assegnato un ruolo per singola società, consentendo a un contabile di lavorare su un'azienda anziché su un'altra. La guida ai ruoli del team elenca tutti i ruoli disponibili.
I proprietari di ciascuna società sono inseriti in un apposito registro, ciascuno collegato a un conto di patrimonio netto come il capitale sociale.

Bilanci di gruppo

Il consolidamento consiste nel sommare le voci contabili di una società madre e delle sue controllate, in modo da presentare il gruppo come se fosse un'unica entità.

Si crea un gruppo di consolidamento e si aggiungono le società partecipanti, ciascuna con la relativa percentuale di proprietà.
Ciascuna partecipante viene combinata secondo una delle tre modalità previste: integralmente, in proporzione alla quota posseduta o come singola linea di investimento (metodo del patrimonio netto).
Quando la società madre possiede meno del 100% di una controllata consolidata integralmente, la quota degli altri soci viene evidenziata separatamente come interessi di terzi (non-controlling interest).
Una partecipante che tiene la contabilità in un'altra valuta viene convertita al tasso di cambio della data di riferimento del bilancio.
Il risultato è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico e dalla bilancia di verifica di gruppo.

È possibile aggiungere solo una società che condivide un amministratore con la società capogruppo. La guida al consolidamento spiega ciascun metodo e i relativi limiti.

Operazioni infragruppo

Nordlet individua in una società del gruppo i record dei partner che corrispondono a un'altra società del gruppo, tramite il codice aziendale o la partita IVA.
Una volta confermato il collegamento in entrambe le direzioni, una fattura di vendita emessa da una società genera una corrispondente fattura di acquisto in bozza nell'altra.
Il report infragruppo elenca queste fatture su entrambi i fronti, evidenziando quelle che non coincidono.
Gli importi da stornare dai conti di gruppo vanno inseriti manualmente. Nordlet non effettua queste elisioni in autonomia.

Investimenti, dividendi e imposte

Rendiconti dei broker. È possibile importare un rendiconto delle attività di Interactive Brokers in un conto broker. Nordlet contabilizza dividendi, ritenute alla fonte, interessi e commissioni. Abbina le vendite di azioni agli acquisti meno recenti e registra la plusvalenza o la minusvalenza.
Dividendi distribuiti. Nel bilancio d'esercizio di un anno, si registra ogni delibera di distribuzione degli utili: un dividendo, un acconto sui dividendi o un altro pagamento equiparato. Gli utili trattenuti nella società sono definiti utili portati a nuovo.
Dichiarazioni dei redditi. La tabella di supporto alle dichiarazioni indica, per ciascun paese, se Nordlet invia la dichiarazione dei redditi delle società, genera un file pronto per il caricamento o mostra i dati da inserire.

FAQ

Nordlet rimuove automaticamente i saldi infragruppo?

No. Nordlet individua le fatture tra le società del gruppo e riconcilia entrambi i lati. Spetta poi all'utente inserire le elisioni nel report di consolidamento.

Quali rendiconti di broker può importare Nordlet?

I rendiconti delle attività di Interactive Brokers in formato CSV.

Le società del gruppo possono trovarsi in paesi diversi?

Sì. Ciascuna società viene configurata nel proprio paese di appartenenza. Una partecipante con valuta diversa viene convertita al tasso di cambio della data di riferimento del bilancio.