Nordlet для холдингових компаній

Як холдингова компанія може використовувати Nordlet для ведення обліку кількох компаній, об'єднання їх у зведену звітність групи, а також для обліку цінних паперів і дивідендів.

Холдингова компанія володіє частками в інших компаніях. Її власний облік зазвичай є невеликим, але вона має бачити всю групу в цілому, відстежувати свої інвестиції та відображати виплачувані й отримувані дивіденди.

Nordlet веде облік кожної компанії та може об'єднувати їх у єдиний пакет зведеної звітності групи.

Кілька компаній під одним логіном

Один логін може містити кілька компаній, кожна з яких має власну країну, валюту та дані обліку. Ви перемикаєтеся між ними прямо у застосунку.
Кожній особі призначається роль у межах окремої компанії, тож бухгалтер може працювати з однією компанією та не мати доступу до іншої. У посібнику з ролей у команді перелічено всі ролі.
Власники кожної компанії заносяться до реєстру, причому кожен із них прив'язується до рахунку власного капіталу (equity account), наприклад, статутного капіталу.

Зведена звітність групи

Консолідація означає підсумовування рахунків материнської компанії та її дочірніх підприємств, щоб група відображалася так, ніби це єдина компанія.

Ви створюєте консолідаційну групу та додаєте до неї компанії-учасники із зазначенням відсотка володіння для кожної з них.
Кожен учасник об'єднується одним із трьох способів: повністю, пропорційно до частки володіння або як єдиний рядок інвестицій (метод участі в капіталі).
Якщо материнська компанія володіє менш ніж 100% дочірнього підприємства, що консолідується повністю, частка інших власників відображається окремо як неконтрольована частка (non-controlling interest).
Показники учасника, який веде облік в іншій валюті, перераховуються за курсом на звітну дату.
Результатом є баланс, звіт про прибутки та збитки та оборотна сальдова відомості (trial balance) групи.

Ви можете додати лише ту компанію, яка має спільного адміністратора з материнською компанією групи. У посібнику з консолідації пояснюється кожен метод та його обмеження.

Операції між компаніями групи

Nordlet знаходить в одній компанії групи записи партнерів, схожі на іншу компанію групи, за кодом компанії або податковим номером (VAT code).
Щойно ви підтвердите зв'язок в обох напрямках, виставлений рахунок на продаж (sales invoice) однієї компанії створить відповідний проєкт рахунка на закупівлю (purchase invoice) в іншій.
У звіті щодо внутрішньогрупових операцій ці рахунки перелічено для обох сторін разом із тими, що не збігаються.
Суми, які необхідно виключити зі звітності групи, ви вводите самостійно. Nordlet не проводить такі виключення (eliminations) автоматично.

Інвестиції, дивіденди та податки

Виписки брокера. Ви імпортуєте виписку про операції (activity statement) з Interactive Brokers на брокерський рахунок. Nordlet відображає в обліку дивіденди, податок біля джерела виплати (withholding tax), відсотки та комісії. Він зіставляє продаж акцій спочатку з найдавнішими покупками та відображає прибуток або збиток.
Дивіденди, які ви виплачуєте. У річному звіті за відповідний рік ви фіксуєте кожне рішення про розподіл прибутку: дивіденди, проміжні дивіденди або іншу виплату, що прирівнюється до них. Прибуток, залишений у компанії, називається нерозподіленим прибутком (retained earnings).
Податкові декларації. У таблиці підтримки подання звітності для кожної країни вказано, чи надсилає Nordlet декларацію з податку на прибуток підприємств, чи формує файл для завантаження, чи показує показники, які ви вносите самостійно.

FAQ

Чи видаляє Nordlet внутрішньогрупові сальдо автоматично?

Ні. Nordlet знаходить рахунки між компаніями групи та звіряє обидві сторони. Після цього ви вносите виключення у звіт про консолідацію.

Які брокерські виписки може імпортувати Nordlet?

Виписки про операції Interactive Brokers у форматі CSV.

Чи можуть компанії групи перебувати в різних країнах?

Так. Кожна компанія налаштовується у власній країні. Показники учасника з іншою валютою перераховуються за курсом на звітну дату.