Nordlet para sociedades de cartera (holding)

Cómo una sociedad de cartera puede utilizar Nordlet para llevar la contabilidad de varias empresas, consolidarlas en cuentas de grupo y registrar valores y dividendos.

Una sociedad de cartera (holding) posee acciones de otras empresas. Su propia contabilidad suele ser reducida, pero debe supervisar todo el grupo, realizar un seguimiento de sus inversiones y registrar los dividendos que paga y recibe.

Nordlet lleva la contabilidad de cada empresa y puede combinarlas en un único juego de cuentas de grupo.

Varias empresas bajo un mismo inicio de sesión

Un único inicio de sesión puede albergar varias empresas, cada una con su propio país, moneda y contabilidad. Puede alternar entre ellas en la aplicación.
Cada usuario recibe un rol por empresa, de modo que un contador (accountant) puede trabajar en una empresa y no en otra. La guía de roles de equipo enumera todos los roles.
Los propietarios de cada empresa se registran en un libro oficial, vinculado cada uno a una cuenta de patrimonio neto como el capital social.

Cuentas de grupo

La consolidación consiste en sumar las cuentas de una empresa matriz y sus filiales, de modo que el grupo se presente como si fuera una sola entidad.

Crea un grupo de consolidación y añade las empresas miembro, cada una con un porcentaje de participación.
Cada miembro se combina de una de tres formas: por integración global, de manera proporcional a la participación poseída, o como una única línea de inversión (método de participación).
Cuando la matriz posee menos del 100 % de una filial integrada de forma global, la parte correspondiente a los demás propietarios se muestra por separado como participación de no dominantes (non-controlling interest).
Un miembro que lleve su contabilidad en otra moneda se convierte al tipo de cambio de la fecha de presentación de informes.
El resultado es un balance de situación, una cuenta de resultados y un balance de comprobación del grupo.

Solo puede añadir una empresa que comparta administrador con la empresa matriz del grupo. La guía de consolidación explica cada método y sus límites.

Operaciones entre empresas del grupo

Nordlet busca en una empresa del grupo registros de socios que coincidan con otra empresa del grupo mediante el código de empresa o el NIF/CIF (VAT code).
Una vez confirmado el enlace en ambas direcciones, una factura de venta de una empresa genera un borrador de factura de compra correspondiente en la otra.
El informe intercompañía enumera estas facturas en ambos lados, destacando aquellas que no coincidan.
Usted introduce manualmente los importes que deben eliminarse de las cuentas del grupo. Nordlet no registra estas eliminaciones de forma automática.

Inversiones, dividendos e impuestos

Extractos de bróker. Puede importar un extracto de actividad de Interactive Brokers a una cuenta de bróker. Nordlet contabiliza los dividendos, la retención fiscal, los intereses y las comisiones. Asigna las ventas de acciones a las compras más antiguas en primer lugar y registra la ganancia o pérdida.
Dividendos que paga. En las cuentas anuales de un ejercicio, registra cada decisión de distribución de beneficios: un dividendo, un dividendo a cuenta (interim dividend) o cualquier otro pago considerado como tal. Los beneficios retenidos en la empresa se denominan reservas (retained earnings).
Declaraciones de impuestos. La tabla de asistencia para la presentación indica, para cada país, si Nordlet envía la declaración del impuesto sobre sociedades, genera un archivo listo para cargar o muestra las cifras que debe introducir.

FAQ

¿Elimina Nordlet los saldos intragrupo automáticamente?

No. Nordlet busca las facturas entre las empresas del grupo y concilia ambas partes. A continuación, usted introduce las eliminaciones en el informe de consolidación.

¿Qué extractos de bróker puede importar Nordlet?

Extractos de actividad de Interactive Brokers en formato CSV.

¿Pueden las empresas del grupo pertenecer a distintos países?

Sí. Cada empresa se configura en su propio país. Un miembro con una moneda distinta se convierte al tipo de cambio de la fecha de presentación de informes.