„Nordlet“ holdingo kompanijoms

Kaip holdingo kompanija gali naudotis „Nordlet“, kad tvarkytų kelių įmonių apskaitą, sujungtų jas į konsoliduotąsias ataskaitas bei apskaitytų vertybinius popierius ir dividendus.

Holdingo kompanija valdo kitų įmonių akcijas. Jos pačios apskaita dažnai būna nedidelė, tačiau ji privalo matyti visą grupę, stebėti savo investicijas ir registruoti išmokamus bei gaunamus dividendus.

„Nordlet“ tvarko kiekvienos įmonės apskaitą ir gali jas sujungti į vieną bendrą grupės ataskaitų rinkinį.

Kelios įmonės po vienu prisijungimu

Naudojantis vienu prisijungimu galima valdyti kelias įmones, kurių kiekviena turi savo šalį, valiutą ir apskaitą. Tarp jų programėlėje persijungiama akimirksniu.
Kiekvienas asmuo įmonėje gauna tam tikrą vaidmenį, todėl buhalteris gali dirbti su viena įmone ir neturėti prieigos prie kitos. Visi vaidmenys aprašyti komandos vaidmenų vadove.
Kiekvienos įmonės akcininkai registruojami registre, o kiekvienas jų yra susietas su nuosavo kapitalo sąskaita, pavyzdžiui, įstatu kapitalu.

Grupės ataskaitos

Konsolidavimas (consolidation) reiškia pagrindinės įmonės ir jos dukterinių įmonių finansinių dalių suėmimą bendrai, kad grupė būtų rodoma kaip viena įmonė.

Sukuriate konsolidavimo grupę ir įtraukiate narystės įmones, nurodydami kiekvienos valdomų akcijų dalį procentais.
Kiekvienas narys sujungiamas vienu iš trijų būdų: pilnai, proporcingai turimai daliai arba kaip viena investicijų eilutė (nuosavybės metodu).
Kai pagrindinė įmonė valdo mažiau nei 100 procentų pilnai sujungiamos dukterinės įmonės, kitų savininkų dalis yra rodoma atskirai kaip nekontroliuojantis (mažumos) nuosavybės dydis (non-controlling interest).
Nario, kuris apskaitą tvarko kita valiuta, duomenys konvertuojami pagal ataskaitinio laikotarpio pabaigos kursą.
Rezultatas – grupės finansinė būklės ataskaita (balance sheet), pelno (nuostolio) ataskaita (profit and loss) ir bandomasis balansas (trial balance).

Galite įtraukti tik tokią įmonę, kurios administratorius sutampa su grupės pagrindinės įmonės administratoriumi. Konsolidavimo vadove išsamiai paaiškinamas kiekvienas metodas ir jo apribojimai.

Sandoriai tarp grupės įmonių

„Nordlet“ suranda partnerių įrašus vienoje grupės įmonėje, kurie pagal įmonės kodą arba PVM mokėtojo kodą atitinka kitą grupės įmonę.
Kai patvirtinate ryšį abiem kryptimis, vienos įmonės išrašyta pardavimo sąskaita faktūra sukuria atitinkamą pirkimo sąskaitos faktūros juodraštį kitoje įmonėje.
Įmonių tarpusavio ataskaitoje pateikiamas šių sąskaitų sąrašas iš abiejų pusių, išskiriant tas, kurios nesutampa.
Sumas, kurias reikia pašalinti iš grupės ataskaitų, įvedate patys. „Nordlet“ neatlieka šių eliminuojamų įrašų už jus.

Investicijos, dividendai ir mokesčiai

Brokerio ataskaitos. Į brokerio sąskaitą galite įkelti „Interactive Brokers“ operacijų ataskaitą. „Nordlet“ užregistruoja dividendus, prieššaltinio mokestį (withholding tax), palūkanas ir mokesčius. Ji susieja akcijų pardavimus su seniausiais pirkimais pirmiausia ir apskaito pelną arba nuostolį.
Išmokami dividendai. Metinių ataskaitų įraše už tam tikrus metus užregistruojate kiekvieną sprendimą paskirstyti pelną: dividendą, tarpinį dividendą arba kitą išmoką, kuri prilyginama dividendams. Įmonėje pasilikta pelno dalis vadinama nepaskirstytuoju pelnu (retained earnings).
Mokesčių deklaracijos. Deklaravimo palaikymo lentelėje nurodyta, ar kiekvienoje šalyje „Nordlet“ pati pateikia pelno mokesčio deklaraciją, sugeneruoja failą, kurį galite įkelti, ar tiesiog parodyti skaičius, kuriuos turite įvesti patys.

D.U.K.

Ar „Nordlet“ automatiškai pašalina tarpusavio grupės likučius?

Ne. „Nordlet“ suranda sąskaitas faktūras tarp grupės įmonių ir sutaiko abi puses. Tuomet konsolidavimo ataskaitoje patys įvedate eliminuojamus įrašus.

Kokių brokerių ataskaitas „Nordlet“ gali importuoti?

„Interactive Brokers“ operacijų ataskaitas CSV formatu.

Ar grupės įmonės gali būti įsikūrusios skirtingose šalyse?

Taip. Kiekviena įmonė sukonfigūruota savo šalyje. Nario, turinčio kitą valiutą, duomenys konvertuojami pagal ataskaitinio laikotarpio pabaigos kursą.