Nordlet pentru societăți holding

Modul în care o societate holding poate folosi Nordlet pentru a ține contabilitatea mai multor companii, a le consolida în conturi de grup și a înregistra titluri de valoare și dividende.

O societate holding deține acțiuni în alte companii. Propria sa contabilitate este adesea sumară, însă trebuie să aibă o imagine de ansamblu asupra întregului grup, să își urmărească investițiile și să înregistreze dividendele plătite și încasate.

Nordlet ține contabilitatea fiecărei companii în parte și le poate reuni într-un singur set de conturi de grup.

Mai multe companii sub o singură autentificare

O singură autentificare poate cuprinde mai multe companii, fiecare având propria țară, monedă și contabilitate. Comutați între ele direct în aplicație.
Fiecare persoană primește un rol pentru fiecare companie în parte, astfel încât un contabil poate lucra pentru o companie și nu pentru alta. Ghidul privind rolurile în echipă enumeră fiecare rol în parte.
Acționarii fiecărei companii sunt menținuți într-un registru, fiecare fiind legat de un cont de capital propriu, cum ar fi capitalul social.

Conturi de grup

Consolidarea înseamnă însumarea conturilor unei societăți-mamă și ale filialelor sale, astfel încât grupul să fie prezentat ca și cum ar fi o singură companie.

Creați un grup de consolidare și adăugați companiile membre, fiecare având o cotă de participare.
Fiecare membru este consolidat în una dintre cele trei modalități: integral, proporțional cu cota deținută sau ca o singură linie de investiție (metoda punerii în echivalență).
Atunci când societatea-mamă deține mai puțin de 100% dintr-o filială consolidată integral, cota deținută de ceilalți acționari este prezentată separat ca interese care nu controlează.
Un membru care își ține contabilitatea în altă monedă este convertit la cursul valabil la data bilanțului.
Rezultatul constă într-un bilanț, un cont de profit și pierdere și o balanță de verificare la nivel de grup.

Puteți adăuga doar o companie care are același administrator cu societatea-mamă a grupului. Ghidul privind consolidarea explică fiecare metodă și limitele acesteia.

Tranzacții între companiile din grup

Nordlet identifică înregistrările partenere dintr-o companie din grup care seamănă cu o altă companie din grup, pe baza codului unic de înregistrare sau a codului de TVA.
Odată ce confirmați legătura în ambele sensuri, o factură de vânzare emisă de o companie generează o factură de cumpărare preliminară corespondentă în cealaltă.
Raportul intercompanie listează aceste facturi pentru ambele părți, evidențiind-o pe cele care nu corespund.
Introduceți manual sumele care trebuie eliminate din conturile de grup. Nordlet nu înregistrează aceste eliminări în mod automat.

Investiții, dividende și impozite

Extrase de la broker. Puteți importa un extras de activitate Interactive Brokers într-un cont de brokeraj. Nordlet înregistrează dividendele, impozitul cu reținere la sursă, dobânzile și comisioanele. Asociază vânzările de acțiuni cu primele achiziții efectuate (metoda FIFO) și înregistrează câștigul sau pierderea.
Dividende plătite. În evidența conturilor anuale pentru un exercițiu financiar, înregistrați fiecare decizie de distribuire a profitului: un dividend, un dividend interimar sau o altă plată asimilată. Profitul păstrat în cadrul companiei este denumit profit nerepartizat.
Declarații fiscale. Tabelul de asistență pentru declarații indică, pentru fiecare țară, dacă Nordlet transmite declarația privind impozitul pe profit, generează un fișier pe care îl încărcați sau afișează cifrele pe care trebuie să le introduceți.

FAQ

Elimină Nordlet soldurile intragrup în mod automat?

Nu. Nordlet identifică facturile dintre companiile din grup și reconciliază ambele părți. Ulterior, introduceți eliminările direct în raportul de consolidare.

Ce extrase de la broker poate importa Nordlet?

Extrase de activitate Interactive Brokers în format CSV.

Pot companiile din grup să se afle în țări diferite?

Da. Fiecare companie este configurată în propria țară. Un membru care utilizează o altă monedă este convertit la cursul valabil la data bilanțului.