Nordlet за холдингови дружества

Как едно холдингово дружество може да използва Nordlet, за да води счетоводството на няколко компании, да ги обединява в групови отчети и да отчита ценни книжа и дивиденти.

Едно холдингово дружество притежава дялове в други компании. Неговото собствено счетоводство често е малко, но то трябва да вижда групата в цялост, да проследява инвестициите си и да отчита изплатените и получените дивиденти.

Nordlet води счетоводството на всяка компания и може да ги обединява в общ набор от групови отчети.

Няколко компании с един вход в системата

С един профил можете да достъпвате няколко компании, всяка със собствена държава, валута и счетоводство. Превключвате между тях в приложението.
На всеки потребител се задава роля за отделна компания, така че счетоводителят може да работи по една компания, а по друга не. Ръководството за екипни роли описва всяка роля.
Собствениците на всяка компания се поддържат в регистър, като всеки от тях е обвързан със сметка за собствен капитал, например основен капитал.

Групови отчети

Консолидацията означава сумиране на сметките на компания майка и нейните дъщерни дружества, така че групата да бъде представена сякаш е една компания.

Създавате група за консолидация и добавяте дружествата членки, всяко с процент на участие.
Всяко дружество член се комбинира по един от три начина: пълно консолидиране, пропорционално на притежавания дял или като единствен ред за инвестиция (метод на собствения капитал).
Когато компанията майка притежава под 100% от дъщерно дружество, което е пълно консолидирано, делът на останалите собственици се показва отделно като неконтролиращо участие.
Дружество член, което води счетоводството си в друга валута, се преизчислява по курса към датата на отчета.
Резултатът е групов баланс, отчет за приходите и разходите и оборотна ведомост.

Можете да добавите само компания, която споделя администратор с компанията собственик на групата. Ръководството за консолидация обяснява всеки метод и неговите ограничения.

Взаимоотношения между дружествата в групата

Nordlet открива партньорски записи в една компания от групата, които съответстват на друга компания от групата, по код на компанията или идентификационен номер по ДДС.
След като потвърдите връзката в двете посоки, издадената фактура за продажба от едната компания създава съответстваща чернова на фактура за покупка в другата.
Справката за вътрешногрупови сделки изброява тези фактури и от двете страни, заедно с тези, които не съвпадат.
Въвеждате сумите за премахване от груповите отчети ръчно. Nordlet не публикува тези елиминирания вместо вас.

Инвестиции, дивиденти и данъци

Брокерски извлечения. Импортирате извлечение за активност от Interactive Brokers в брокерска сметка. Nordlet отчита дивиденти, данък при източника, лихви и такси. Системата съпоставя продажбите на акции първо с най-старите покупки и отчита печалбата или загубата.
Изплатени дивиденти. В годишния финансов отчет за съответната година отчитате всяко решение за разпределение на печалбата: дивидент, междинен дивидент или друго плащане, третирано като такъв. Печалбата, оставена в компанията, се нарича неразпределена печалба.
Данъчни декларации. Таблицата за поддръжка на данъчни декларации показва за всяка държава дали Nordlet изпраща годишната данъчна декларация за корпоративен данък, генерира файл за качване или показва сумите, които да въведете.

FAQ

Премахва ли Nordlet автоматично вътрешногруповите салса?

Не. Nordlet открива фактурите между дружествата в групата и съгласува двете страни. След това въвеждате елиминиранията в справката за консолидация.

Кои брокерски извлечения може да импортира Nordlet?

Извлечения за активност от Interactive Brokers във формат CSV.

Може ли компаниите в групата да бъдат в различни държави?

Да. Всяка компания се настройва в собствената си юрисдикция. Дружество член с различна валута се преизчислява по курса към датата на отчета.