نظام Nordlet للشركات القابضة

كيف يمكن للشركة القابضة استخدام Nordlet لإمساك دفاتر عدة شركات، ودمجها في حسابات مجموعة، وتسجيل الأوراق المالية وتوزيعات الأرباح.

تمتلك الشركة القابضة أسهماً في شركات أخرى. وعادة ما تكون دفاترها الخاصة صغيرة، لكن يجب عليها الاطلاع على المجموعة بأكملها، وتتبع استثماراتها، وتسجيل توزيعات الأرباح التي تدفعها وتتلقاها.

يمسك نظام Nordlet دفاتر كل شركة، ويمكنه دمجها في مجموعة واحدة من حسابات المجموعات.

عدة شركات تحت اسم تسجيل دخول واحد

يمكن لتسجيل دخول واحد احتضان عدة شركات، لكل منها بلدها وعملتها ودفاترها الخاصة. يمكنك التنقل بينها بسهولة داخل التطبيق.
يحصل كل شخص على دور محدد لكل شركة، بحيث يمكن للمحاسب العمل على شركة واحدة دون غيرها. يوضح دليل أدوار الفريق كافة الأدوار المتاحة.
يُحفظ ملاك كل شركة في سجل مستقل، ويرتبط كل مالك بحساب حقوق ملكية مثل راس مال الأسهم.

حسابات المجموعة

تعني عملية التوحيد (consolidation) جمع حسابات الشركة الأم وشركاتها التابعة، بحيث تظهر المجموعة كأنها شركة واحدة.

يمكنك إنشاء مجموعة توحيد وإضافة الشركات الأعضاء، مع تحديد نسبة الملكية لكل منها.
يتم دمج كل عضو بإحدى ثلاث طرق: إما بالكامل، أو بما يتناسب مع حصة الملكية، أو كبند استثماري واحد (طريقة حقوق الملكية).
عندما تمتلك الشركة الأم أقل من 100% من شركة تابعة يتم دمجها بالكامل، تظهر حصة الملاك الآخرين بشكل مستقل تحت بند حقوق الأقلية.
يتم تحويل دفاتر العضو الذي يستخدم عملة أخرى بناءً على سعر الصرف السائد في تاريخ التقرير.
النتيجة النهائية هي قائمة المركز المالي (balance sheet)، وقائمة الدخل (profit and loss)، وميزان المراجعة (trial balance) الخاصة بالمجموعة.

لا يمكنك إضافة سوى الشركات التي تشترك في نفس المسؤول الإداري مع الشركة الأم للمجموعة. يشرح دليل التوحيد كل طريقة وحدود استخدامها.

المعاملات بين شركات المجموعة

يبحث Nordlet في سجلات الشركاء بإحدى شركات المجموعة عما يطابق شركة أخرى في نفس المجموعة، وذلك عبر كود الشركة أو الرقم الضريبي.
بمجرد تأكيدك للربط في الاتجاهين، ستؤدي فاتورة المبيعات الصادرة من إحدى الشركات إلى إنشاء مسودة فاتورة مشتركة مطابقة في الشركة الأخرى.
يسرد تقرير المعاملات البينية (intercompany report) هذه الفواتير في كلا الطرفين، مع إبراز الفواتير غير المتطابقة.
يجب عليك إدخال المبالغ المراد استبعادها من حسابات المجموعة بنفسك؛ إذ لا يقوم Nordlet بترحيل هذه التسويات الاستبعادية نيابة عنك.

الاستثمارات وتوزيعات الأرباح والضرائب

كشوف الوسيط المالي: يمكنك استيراد كشف نشاط صادر عن Interactive Brokers إلى حساب الوسيط. يقوم Nordlet بتسجيل توزيعات الأرباح، وضريبة الاستقطاع (withholding tax)، والفوائد والرسوم. كما يقوم بمطابقة عمليات بيع الأسهم مع عمليات الشراء الأقدم أولاً لتسجيل الربح أو الخسارة.
توزيعات الأرباح التي تدفعها: في سجل الحسابات السنوية لأي سنة مالية، تسجل كل قرار لتوزيع الأرباح: سواء كان توزيعاً أرباحياً، أو توزيعاً مرحلياً (interim dividend)، أو أي مدفوعات أخرى تُعامل معاملتها. تُسمى الأرباح المحتفظ بها داخل الشركة بـ الأرباح المحتجزة (retained earnings).
الإقرارات الضريبية: يوضح جدول دعم الإقرارات (filing support table) لكل دولة ما إذا كان Nordlet يقوم بإرسال إقرار ضريبة الدخل على الشركات مباشرة، أم ينشئ ملفاً جاهزاً للرفع، أم يعرض الأرقام لتقوم بإدخالها بنفسك.

FAQ

هل يقوم Nordlet بإزالة أرصدة المعاملات البينية للمجموعة تلقائياً؟

لا. يبحث Nordlet عن الفواتير بين شركات المجموعة ويطابق الجانبين، ثم تقوم أنت بعد ذلك بإدخال التسويات الاستبعادية في تقرير التوحيد.

ما هي كشوف الوسطاء الماليين التي يمكن لـ Nordlet استيرادها؟

كشوف نشاط شركة Interactive Brokers بصيغة CSV.

هل يمكن أن تتواجد شركات المجموعة في دول مختلفة؟

نعم. يتم إعداد كل شركة في بلدها الخاص، ويتم تحويل حسابات الشركة التي تستخدم عملة مختلفة بناءً على سعر الصرف السائد في تاريخ التقرير.