Nordlet para sociedades gestoras de participações sociais (holding)

Como uma sociedade gestora de participações sociais (holding) pode utilizar o Nordlet para manter a contabilidade de várias empresas, consolidá-las em contas de grupo e registar títulos e dividendos.

Uma sociedade gestora de participações sociais (holding) detém participações sociais noutras empresas. A sua própria contabilidade é frequentemente reduzida, mas tem de visualizar todo o grupo, monitorizar os seus investimentos e registar os dividendos que paga e recebe.

O Nordlet mantém a contabilidade de cada empresa e pode combiná-las num único conjunto de contas de grupo.

Várias empresas sob um único início de sessão

Um único início de sessão pode abranger várias empresas, cada uma com o seu próprio país, moeda e contabilidade. Pode alternar entre elas na aplicação.
Cada pessoa obtém um papel por empresa, permitindo que um contabilista trabalhe numa empresa e não noutra. O guia de papéis de equipa lista todos os papéis.
Os proprietários de cada empresa são mantidos num registo, estando cada um associado a uma conta de capital próprio, como o capital social.

Contas de grupo

A consolidação consiste em somar as contas de uma empresa-mãe e das suas subsidiárias, para que o grupo seja apresentado como se fosse uma única empresa.

Cria um grupo de consolidação e adiciona as empresas membros, cada uma com uma percentagem de participação.
Cada membro é combinado de uma de três formas: na totalidade, em proporção da participação detida, ou como uma linha de investimento única (método da equivalência patrimonial).
Quando a empresa-mãe detém menos de 100% de uma subsidiária combinada na totalidade, a participação dos outros proprietários é apresentada separadamente como interesses minoritários.
Um membro que mantenha a sua contabilidade noutra moeda é convertido à taxa de câmbio da data de relato.
O resultado é um balanço, uma demonstração de resultados e um balancete do grupo.

Só pode adicionar uma empresa que partilhe um administrador com a empresa-mãe do grupo. O guia de consolidação explica cada método e os respetivos limites.

Transações entre empresas do grupo

O Nordlet encontra registos de parceiros numa empresa do grupo que correspondam a outra empresa do grupo, através do código de empresa ou do número de identificação fiscal (NIF).
Assim que confirma a ligação em ambas as direções, uma fatura de venda de uma empresa cria uma fatura de compra rascunho correspondente na outra.
O relatório intragrupo lista estas faturas em ambos os lados, identificando as que não coincidem.
Introduz pessoalmente os montantes a retirar das contas do grupo. O Nordlet não efetua estes apuramentos por si.

Investimentos, dividendos e impostos

Extratos de corretora. Importa um extrato de atividade da Interactive Brokers para uma conta de corretora. O Nordlet contabiliza dividendos, retenção na fonte, juros e comissões. Associa as vendas de ações às compras mais antigas em primeiro lugar e contabiliza a mais-valia ou menos-valia.
Dividendos que paga. No registo de contas anuais de um ano, regista cada decisão de distribuição de lucros: um dividendo, um dividendo intercalar ou outro pagamento tratado como tal. O lucro retido na empresa é designado por resultados transitados.
Declarações fiscais. A tabela de apoio ao preenchimento indica, para cada país, se o Nordlet envia a declaração de rendimentos de pessoas coletivas (IRC), gera um ficheiro para envio ou apresenta os valores para introdução manual.

FAQ

O Nordlet elimina automaticamente os saldos intragrupo?

Não. O Nordlet encontra as faturas entre as empresas do grupo e reconcilia ambos os lados. Em seguida, introduz as eliminações no relatório de consolidação.

Que extratos de corretora é que o Nordlet consegue importar?

Extratos de atividade da Interactive Brokers em formato CSV.

As empresas do grupo podem situar-se em países diferentes?

Sim. Cada empresa é configurada no seu próprio país. Um membro com uma moeda diferente é convertido à taxa de câmbio da data de relato.