Nordlet pour sociétés holdings

Comment une société holding peut utiliser Nordlet pour tenir la comptabilité de plusieurs entreprises, les regrouper en comptes de groupe et enregistrer les titres et les dividendes.

Une société holding détient des participations dans d'autres entreprises. Sa propre comptabilité est souvent restreinte, mais elle doit avoir une vision globale du groupe, suivre ses investissements et enregistrer les dividendes qu'elle verse et reçoit.

Nordlet tient la comptabilité de chaque entreprise et permet de les regrouper en un seul ensemble de comptes de groupe.

Plusieurs entreprises sous un même identifiant de connexion

Un seul identifiant de connexion peut regrouper plusieurs entreprises, chacune ayant son propre pays, sa propre devise et sa propre comptabilité. Vous basculez de l'une à l'autre directement dans l'application.
Chaque utilisateur se voit attribuer un rôle par entreprise, ce qui permet à un comptable d'intervenir sur une entité spécifique et non sur une autre. Le guide des rôles d'équipe détaille l'ensemble des rôles.
Les actionnaires de chaque entreprise sont répertoriez dans un registre, chacun étant rattaché à un compte de capitaux propres tel que le capital social.

Comptes de groupe

La consolidation consiste à cumuler les comptes d'une société mère et de ses filiales afin de présenter le groupe comme s'il ne formait qu'une seule entité.

Vous créez un groupe de consolidation et y ajoutez les entreprises membres, en précisant pour chacune le pourcentage de participation.
Chaque membre est consolidé selon l'une des trois méthodes suivantes : intégration globale, intégration proportionnelle ou mise en équivalence (méthode de mise en équivalence).
Lorsque la société mère détient moins de 100 % d'une filiale intégrée globalement, la quote-part des autres actionnaires est présentée distinctement sous l'intitulé des intérêts minoritaires (non-controlling interest).
Les comptes d'un membre tenant sa comptabilité dans une autre devise sont convertis au taux de change en vigueur à la date de clôture.
Le résultat se traduit par un bilan, un compte de résultat et une balance des comptes consolidés.

Vous ne pouvez ajouter qu'une entreprise partageant un administrateur avec la société mère du groupe. Le guide de consolidation explique chaque méthode ainsi que ses limites.

Opérations interentreprises au sein du groupe

Nordlet identifie dans une entreprise du groupe des enregistrements partenaires qui correspondent à une autre entreprise du groupe, selon le code de l'entreprise ou le numéro de TVA.
Une fois le lien confirmé dans les deux sens, une facture de vente émise par une entreprise génère un projet de facture d'achat correspondant dans l'autre.
Le rapport interentreprises répertorie ces factures de part et d'autre, tout en signalant celles qui ne concordent pas.
Vous saisissez vous-même les montants à éliminer des comptes du groupe. Nordlet n'effectue pas ces écritures d'élimination à votre place.

Participations, dividendes et fiscalité

Relevés de courtage. Vous importez un relevé d'activité Interactive Brokers dans un compte de courtage. Nordlet comptabilise les dividendes, la retenue à la source, les intérêts et les frais. Il appaire les ventes de titres aux achats les plus anciens en premier et enregistre la plus-value ou la moins-value.
Dividendes versés. Dans les comptes annuels d'un exercice, vous enregistrez chaque décision de distribution de bénéfices : un dividende, un acompte sur dividende ou tout autre versement assimilé. Le bénéfice mis en réserve au sein de l'entreprise est appelé bénéfice non distribué.
Déclarations fiscales. Le tableau d'aide au dépôt indique, pour chaque pays, si Nordlet transmet la déclaration d'impôt sur les sociétés, génère un fichier prêt à être téléversé ou affiche les données à saisir manuellement.

FAQ

Nordlet supprime-t-il automatiquement les soldes intra-groupe ?

Non. Nordlet repère les factures entre les entreprises du groupe et rapproche les deux parties. Vous saisissez ensuite les éliminations sur le rapport de consolidation.

Quels relevés de courtage Nordlet peut-il importer ?

Les relevés d'activité Interactive Brokers au format CSV.

Les entreprises du groupe peuvent-elles être établies dans des pays différents ?

Oui. Chaque entreprise est paramétrée dans son propre pays. Les comptes d'un membre dont la devise est différente sont convertis au taux de change en vigueur à la date de clôture.