KDV beyannameleri

Nordlet, faturalarınız üzerinden KDV beyannamenizi hazırlar ve destek verdiği 30 ülkenin 24'ünde vergi idaresine elektronik ortamda gönderir.

KDV beyannamesi, KDV mükellefiyeti bulunan bir işletmenin vergi dairesine genellikle her ay veya üç ayda bir gönderdiği rapordur. Bu rapor, satışlarınız üzerinden hesapladığınız KDV tutarını, alışlarınızda ödediğiniz KDV'yi ve aradaki ödemeniz veya iade almanız gereken farkı gösterir.

Her ülkenin kendine ait bir formu, beyanname satır numaraları (box numbers) ve gönderim yöntemi vardır. KDV beyannamesi sözlüğü sayfası, formun her bir bölümünde nelerin yer alması gerektiğini açıklar.

Nordlet, faturalarını Nordlet üzerinde tutan şirketler için tasarlanmış bir KDV beyannamesi yazılımıdır. Şirketinizin kayıtlı olduğu ülkenin formunu bu faturalara dayanarak otomatik olarak doldurur; böylece hiçbir kullanıcının verileri bir sistemden diğerine manuel olarak kopyalaması gerekmez.

Nordlet ne yapar?

Faturalarınız ve yevmiye defteriniz yola çıkılarak ulusal formun satırları hesaplanır. Reports → National VAT return (Raporlar -> Ulusal KDV Beyannamesi) ekranı; her bir satırı numarası, etiketi ve tutarıyla gösterirken formun resmi kaynağını da belirtir.
Hangi satıra yerleştirilemeyen bir kalem olursa, bu kalem için bir uyarı listelenir. Nordlet asla tahmin yürütmez.
Her KDV beyannamesi son gönderim tarihini (deadline), kapsadığı dönemle birlikte şirket takvimine ekler.
Son gönderim tarihinden 7 gün ve 1 gün önce şirket sahibine, yöneticilere ve muhasebecilere e-posta gönderir.
Son gönderim tarihi sayfasında dosyayı oluşturur ve idarenin kabul ettiği durumlarda File now (Şimdi Gönder) tuşuna bastığınızda gönderimi gerçekleştirir. Sayfa daha sonra durumu, idarenin döndüğü referans numarasını ve gönderilen dosyanın bir kopyasını gösterir.
Beyannameleri kendi başına gönderebilir. Account → Compliance (Hesap -> Uyumluluk) bölümünden beyanname bazında otomatik gönderimi açabilirsiniz; bu durumda Nordlet beyannameyi son süreden 5 gün önce gönderir.
Bazı beyanname türleri için mevcut verilerden oluşturulan düzeltilmiş bir beyannameyi gönderen File correction (Düzeltme Beyannamesi Gönder) seçeneğini sunar.

Ülkelere göre beyanname gönderim süreçleri

Beyanname destek tablosu, Nordlet'in bildiği tüm beyannameleri listeler. Desteklenen 30 ülkenin her birinin periyodik KDV beyannamesi için süreç şu şekildedir:

Nordlet dosyayı oluşturur ve 24 ülkede doğrudan gönderir: Avusturya, Belçika, Bulgaristan, Hırvatistan, Kıbrıs, Çekya, Danimarka, Estonya, Finlandiya, Fransa, Almanya, Macaristan, İrlanda, Litvanya, Lüksemburg, Hollanda, Norveç, Polonya, Portekiz, Romanya, Slovakya, Slovenya, İspanya ve İsveç.
Nordlet dosyayı oluşturur ve 4 ülkede dosyayı kendiniz yüklersiniz: Yunanistan, İzlanda, Letonya ve Lihtenştayn. Vergi idaresi dosyayı yalnızca kendi hesabınız üzerinden kabul eder.
Nordlet'in gösterdiği rakamları 2 ülkede sisteme siz girersiniz: İtalya ve Malta. İtalya'da Nordlet, periyodik KDV mutabakat bildirimini (LIPE) ve yıllık KDV beyannamesini gönderir.

Bazı ülkelerde önceden bir kurulum adımı tamamlanmalıdır. Örneğin Estonya'daki bir şirket, e-MTA kılavuzunda açıklandığı üzere e-MTA üzerinden Nordlet'e erişim izni verir. Almanya beyanname kılavuzu ise Alman vergi idaresinin neleri kabul ettiğini açıklar.

Her faturadaki KDV

Bir beyanname ancak arkasındaki faturalar kadar doğrudur. Nordlet; müşterinin ülkesine, müşterinin KDV numarasına ve teslimat türüne bağlı olarak her satış faturası için uygun bir KDV rejimi seçer. AB KDV kılavuzu tüm rejimleri listeler.

Başka bir AB ülkesindeki bir işletmeye yapılan satış, KDV'siz bir topluluk içi mal teslimi (intra-Community supply) olabilir.
Başka bir AB ülkesindeki bir işletmeye verilen hizmet, tevkifat (reverse charge) kapsamına girer; bu durumda KDV'yi siz değil, alıcı beyan eder.
Başka bir AB ülkesindeki bir tüketiciye yapılan satış, ulusal beyannameniz yerine OSS beyannamesi üzerinden bildirilebilir.

FAQ

Nordlet KDV beyannamemi otomatik olarak gönderir mi?

Yalnızca Account → Compliance (Hesap -> Uyumluluk) bölümünden ilgili beyanname için otomatik gönderimi etkinleştirdiyseniz evet. Bu durumda Nordlet beyannameyi son teslim tarihinden 5 gün önce gönderir. Aksi takdirde, son teslim tarihi sayfasında File now (Şimdi Gönder) tuşuna basmanızı bekler.

Beyannamedeki bir rakam yanlış görünüyorsa ne yapmalıyım?

Reports → National VAT return (Raporlar -> Ulusal KDV Beyannamesi) ekranı, Nordlet'in herhangi bir satıra yerleştiremediği her kalem için bir uyarı gösterir. Beyannameyi göndermeden önce, arkasındaki belgelerde yer alan sorunu düzeltin. Son teslim tarihi sayfası dosyayı güncel verilerden yeniden oluşturur.