Deconturile de TVA

Nordlet calculează decontul de TVA pe baza facturilor dvs. și îl transmite administrației fiscale în 24 dintre cele 30 de țări acoperite.

Un decont de TVA este raportul pe care o întreprindere înregistrată în scopuri de TVA îl trimite organului fiscal, de obicei lunar sau trimestrial. Acesta arată TVA-ul colectat pe vânzări, TVA-ul deductibil plătit pentru achiziții și diferența de plată sau de recuperat.

Fiecare țară are propriul formular, propriile numere de rând și propria modalitate de transmitere. Pagina din glosar privind decontul de TVA explică ce anume se include în fiecare parte a formularului.

Nordlet este un program informatic de gestionare a deconturilor de TVA destinat companiilor care își țin facturile în Nordlet. Ac Acesta completează formularul specific țării în care este înregistrată compania dumneavoastră pe baza acelor facturi, astfel încât nimeni să nu fie nevoit să copieze cifre dintr-un sistem în altul.

Ce face Nordlet

Calculează rândurile formularului național pe baza facturilor și a înregistrărilor contabile. Secțiunea Rapoarte → Decontul național de TVA afișează fiecare rând cu numărul, denumirea și suma aferentă, menționând totodată sursa oficială a formularului.
Afișează un avertisment pentru orice linie pe care nu o poate încadra într-un rând. Programul nu face estimări.
Introduce fiecare termen limită pentru decontul de TVA în calendarul companiei, împreună cu perioada pe care o acoperă.
Trimite mesaje de e-mail proprietarului, administratorilor și contabililor companiei cu 7 zile și cu 1 zi înainte de scadență.
Pe pagina dedicată termenului limită, generează fișierul și, acolo unde administrația fiscală permite acest lucru, îl transmite la acționarea butonului Depuneți acum. Pagina afișează apoi starea, numărul de referință returnat de administrație și o copie a fișierului trimis.
Poate efectua depuneri în mod autonom. Activați depunerea automată pentru fiecare tip de declarație din secțiunea Cont → Conformitate, iar Nordlet va depune declarația cu 5 zile înainte de data scadenței.
Pentru anumite tipuri de declarații, oferă opțiunea Depuneți o rectificativă, care transmite un decont corectat, generat pe baza datelor actuale.

Modalitatea de transmitere a decontului, defalcată pe țări

Tabelul privind asistența pentru depunere enumeră toate tipurile de declarații recunoscute de Nordlet. Pentru decontul periodic de TVA din fiecare dintre cele 30 de țări acoperite:

Nordlet generează fișierul și îl transmite în 24 de țări: Austria, Belgia, Bulgaria, Croația, Cipru, Cehia, Danemarca, Estonia, Finlanda, Franța, Germania, Ungaria, Irlanda, Lituania, Luxemburg, Țările de Jos, Norvegia, Polonia, Portugalia, România, Slovacia, Slovenia, Spania și Suedia.
Nordlet generează fișierul și îl încărcați dumneavoastră manual în 4 țări: Grecia, Islanda, Letonia și Liechtenstein. Administrația fiscală acceptă fișierul numai prin contul dumneavoastră personal.
Introduceți manual cifrele afișate de Nordlet în 2 țări: Italia și Malta. În Italia, Nordlet transmite comunicarea privind decontul periodic de TVA (LIPE) și decontul anual de TVA.

Anumite țări necesită o etapă prealabilă de configurare. O companie estoniană, de exemplu, acordă Nordlet un drept de acces în platforma e-MTA, conform descrierii din ghidul pentru e-MTA. Ghidul privind depunerea în Germania explică cerințele specifice ale fiecărei administrații fiscale germane.

TVA-ul aferent fiecărei facturi

Un decont este la fel de corect pe cât sunt facturile care stau la baza sa. Nordlet atribuie un regim de TVA pentru fiecare factură de ieșire în funcție de țara clientului, codul de TVA al acestuia și tipul de livrare. Ghidul privind TVA-ul în UE enumeră toate regimurile aplicabile.

O vânzare către o companie dintr-o altă țară din UE poate constitui o livrare intracomunitară de bunuri scutită de TVA.
O prestare de servicii către o companie dintr-o altă țară din UE intră sub incidența taxării inverse: cumpărătorul este cel care datorează TVA-ul, nu dumneavoastră.
O vânzare către un consumator final dintr-o altă țară din UE poate fi inclusă în decontul OSS în locul decontului național.

FAQ

Trimite Nordlet decontul meu de TVA în mod automat?

Numai dacă activați depunerea automată pentru declarația respectivă din secțiunea Cont → Conformitate. În acest caz, Nordlet depune declarația cu 5 zile înainte de data scadenței. În caz contrar, programul va aștepta până când acționați butonul Depuneți acum din dreptul termenului limită.

Ce se întâmplă dacă o cifră din decont pare incorectă?

Secțiunea Rapoarte → Decontul național de TVA afișează un avertisment pentru fiecare linie pe care Nordlet nu a putut-o încadra într-un rând. Corectați cauza în documentele primare aferente înainte de a efectua depunerea. Pagina termenului limită generează fișierul pe baza datelor actuale.