Dichiarazioni IVA

Nordlet elabora la tua dichiarazione IVA a partire dalle fatture e la invia all'amministrazione finanziaria in 24 dei 30 paesi in cui opera.

La dichiarazione IVA è il documento che un'azienda soggetta ad IVA invia all'agenzia delle entrate, solitamente con cadenza mensile o trimestrale. In essa figurano l'IVA addebitata sulle vendite, l'IVA pagata sugli acquisti e la differenza risultante a debito o a credito.

Ogni paese adotta un proprio modello, una specifica numerazione dei campi e modalità di trasmissione differenti. La guida alla terminologia della dichiarazione IVA illustra il contenuto di ciascuna sezione del modello.

Nordlet è un software per la gestione delle dichiarazioni IVA pensato per le aziende che archiviano le proprie fatture direttamente sulla piattaforma. Il sistema compila il modello del paese in cui l'azienda ha la propria sede legale basandosi su tali fatture, eliminando la necessità di copiare i dati da un gestionale all'altro.

Le funzionalità di Nordlet

Calcola i campi del modello nazionale a partire dalle fatture e dalle registrazioni contabili. La sezione Report → Dichiarazione IVA nazionale visualizza ciascun campo con il relativo numero, l'etichetta descrittiva e l'importo, indicando inoltre la fonte normativa ufficiale del modello.
Segnala con un avviso qualsiasi riga che non sia possibile allocare all'interno di un campo specifico, evitando così stime arbitrarie.
Inserisce ogni scadenza per la dichiarazione IVA nel calendario aziendale, indicando il periodo di riferimento.
Invia notifiche e-mail al titolare, agli amministratori e ai professionisti contabili dell'azienda 7 giorni e 1 giorno prima della scadenza.
Dalla pagina della scadenza, genera il file e, nei paesi in cui l'amministrazione lo consente, provvede all'invio cliccando su Presenta ora. La pagina mostra quindi lo stato dell'invio, il codice di protocollo restituito dall'amministrazione e una copia del file trasmesso.
Offre la possibilità di automatizzare l'invio delle dichiarazioni. Attivando la trasmissione automatica per singola dichiarazione nella sezione Account → Compliance, Nordlet provvederà all'invio 5 giorni prima del termine stabilito.
Per determinate tipologie di dichiarazioni, mette a disposizione la funzione Invia rettifica, che permette di trasmettere una dichiarazione correttiva elaborata sui dati aggiornati.

Modalità di trasmissione per paese

La tabella di supporto per gli invii elenca tutte le dichiarazioni gestite da Nordlet. Per quanto riguarda la dichiarazione IVA periodica in ciascuno dei 30 paesi coperti dal servizio:

Nordlet genera e invia il file in 24 paesi: Austria, Belgio, Bulgaria, Cipro, Croazia, Danimarca, Estonia, Finlandia, Francia, Germania, Irlanda, Lituania, Lussemburgo, Norvegia, Paesi Bassi, Polonia, Portogallo, Repubblica Ceca, Romania, Slovenia, Spagna, Svezia, Ungheria.
Nordlet genera il file e l'utente provvede al caricamento manuale in 4 paesi: Grecia, Islanda, Lettonia e Liechtenstein. L'amministrazione finanziaria accetta il file esclusivamente attraverso l'area riservata del contribuente.
L'utente inserisce manualmente i dati visualizzati su Nordlet in 2 paesi: Italia e Malta. Per quanto riguarda l'Italia, Nordlet provvede all'invio della comunicazione delle liquidazioni periodiche IVA (LIPE) e della dichiarazione IVA annuale.

In alcuni paesi è richiesta una configurazione preliminare. Ad esempio, un'azienda estone deve concedere a Nordlet i relativi permessi di accesso all'interno del portale e-MTA, come illustrato nella guida a e-MTA. La guida agli invii in Germania specifica invece i formati accettati dalle autorità tedesche.

L'IVA sulle singole fatture

Una dichiarazione è affidabile tanto quanto le fatture su cui si fonda. Nordlet determina il regime IVA applicabile a ciascuna fattura di vendita tenendo conto del paese del cliente, della sua partita IVA e della tipologia di cessione o prestazione. La guida all'IVA comunitaria elenca tutti i regimi previsti.

Una cessione effettuata nei confronti di un'impresa stabilita in un altro paese dell'Unione Europea può configurarsi come una cessione intracomunitaria di beni non imponibile IVA.
Una prestazione di servizi resa a un'azienda di un altro paese UE rientra nel regime di inversione contabile (reverse charge): l'imposta deve essere assolta dal committente e non dal cedente o prestatore.
Una vendita a favore di un consumatore finale situato in un altro paese UE può essere assoggettata al regime OSS anziché confluire nella dichiarazione nazionale.

FAQ

Nordlet invia la mia dichiarazione IVA in modo automatico?

Soltanto se la trasmissione automatica viene attivata per quella specifica dichiarazione nella sezione Account → Compliance. In tal caso, Nordlet provvederà all'invio 5 giorni prima della scadenza. In caso contrario, il sistema attenderà che l'utente prema il pulsante Presenta ora nella pagina della scadenza.

Cosa fare se un importo indicato nella dichiarazione non sembra corretto?

La sezione Report → Dichiarazione IVA nazionale segnala con un avviso ogni riga che Nordlet non è riuscito ad attribuire a un campo specifico. È necessario correggere l'anomalia nei documenti contabili sottostanti prima di procedere all'invio. La pagina della scadenza compila il file utilizzando i dati aggiornati al momento dell'invio.