Áfabevallások

A Nordlet a számlái alapján kiszámítja az áfabevallást, és elküldi az adóhatóságnak az általa lefedett 30 országból 24-ben.

Az áfabevallás az a jelentés, amelyet az áfanyilvántartásba vett vállalkozás küld be az adóhivatalnak, általában havonta vagy negyedévente. Ez tartalmazza az értékesítésekre felszámított áfát, a beszerzések után megfizetett áfát, valamint a kettő közötti különbséget, amelyet fizetni kell vagy vissza lehet igényelni.

Minden országnak megvan a saját nyomtatványa, a saját sor- vagy rovatcímei, valamint benyújtási módja. Az áfabevallási szójegyzék oldala részletezi, hogy mi kerül a nyomtatvány egyes részeibe.

A Nordlet egy olyan áfabevallási szoftver, amelyet a Nordletben számlázó vállalatok számára fejlesztettek ki. A számlák alapján automatikusan kitölti annak az országnak a nyomtatványát, ahol a cég regisztrálva van, így senkinek sem kell az adatokat rendszerek között átmásolnia.

Mit csinál a Nordlet?

A számlák és a könyvelési adatok alapján kiszámítja a nemzeti nyomtatvány rovatainak adatait. A Jelentések → Nemzeti áfabevallás menüpontban megtekinthető az összes rovat a számával, elnevezésével és összegével, valamint a hivatalos nyomtatványforrás megjelölésével.
Figyelmeztetést jelenít meg minden olyan tétel mellett, amelyet nem tudott egyértelműen besorolni valamelyik rovatba. A szoftver nem találgat.
Minden áfabevallási határidőt bejegyez a cég naptárába a vonatkozó adóidőszakkal együtt.
E-értesítést küld a cég tulajdonosának, adminisztrátorainak és könyvelőinek 7 nappal, illetve 1 nappal a határidő lejárta előtt.
A határidő oldalon összeállítja az állományt, és ahol a hatóság azt fogadja, a Benyújtás most gombra kattintva el is küldi azt. Az oldal ezután mutatja a státuszt, a hatóság által visszaküldött iktatószámot vagy hivatkozást, valamint az elküldött állomány másolatát.
Képes önállóan is elküldeni a bevallást. Az automatikus beküldés a Fiók → Megfelelőség (Compliance) menüpontban kapcsolható be bevallástípusonként, ekkor a Nordlet 5 nappal a esedékesség előtt benyújtja a bevallást.
Bizonyos bevallások esetében felkínálja a Javított bevallás benyújtása lehetőséget, amely az aktuális adatok alapján elkészíti és elküldi a helyesbített bevallást.

A beküldés menete országonként

A bevallástámogatási táblázat felsorolja a Nordlet által ismert összes bevallástípust. Az általa lefedett 30 ország időszakos áfabevallásai tekintetében:

A Nordlet összeállítja és elküldi az állományt 24 országban: Ausztria, Belgium, Bulgária, Ciprus, Csehország, Dánia, Egyesült Királyság (megjegyzés: a forrásszövegben nem szerepel az Egyesült Királyság, helyette: Észtország, Finnország, Franciaország, Hollandia, Horvátország, Írország, Lengyelország, Lettország helyett Litvánia, Luxemburg, Németország, Norvégia, Olaszország helyett Portugália, Románia, Spanyolország, Svédország, Szlovákia, Szlovénia). Pontos lista a forrás alapján: Ausztria, Belgium, Bulgária, Horvátország, Ciprus, Csehország, Dánia, Észtország, Finnország, Franciaország, Németország, Magyarország, Írország, Litvánia, Luxemburg, Hollandia, Norvégia, Lengyelország, Portugália, Románia, Szlovákia, Szlovénia, Spanyolország és Svédország.
A Nordlet összeállítja az állományt, amelyet Ön tölt fel 4 országban: Görögország, Izland, Lettország és Liechtenstein. A hatóság az állományt kizárólag a saját ügyfélkapun keresztül fogadja.
Ön rögzíti a Nordlet által megjelenített adatokat 2 országban: Olaszország és Málta. Olaszország esetében a Nordlet elküldi az időszakos áfa-összesítőt (LIPE) és az éves áfabevallást.

Egyes országok esetében előzetes beállításra van szükség. Egy észt vállalat például hozzáférési engedélyt ad a Nordletnek az e-MTA-ban, amint azt az e-MTA útmutató leírja. A németországi beküldési útmutató bemutatja, hogy a német hatóságok milyen formátumokat fogadnak el.

Az áfa mértéke az egyes számlákon

A bevallás helyessége kizárólag a mögötte álló számlák pontosságától függ. A Nordlet az ügyfél országa, áfanegyedike vagy adószáma, valamint az értékesítés jellege alapján választja ki az áfamechanizmust az egyes értékesítési számlákhoz. Az uniós áfaútmutató az összes sémát ismerteti.

Egy másik uniós országbeli vállalkozásnak történő értékesítés áfamentes közösségi termékértékesítésnek minősülhet.
Egy másik uniós országbeli vállalkozás részére nyújtott szolgáltatásra az adófizetésre kötelezett a vevő (reverse charge) szabályai vonatkoznak: az áfát a vevő vallja be, nem az eladó.
Egy másik uniós országbeli magánszemélynek (fogyasztónak) történő értékesítés a nemzeti bevallás helyett az OSS-bevallásban is szerepeltethető.

Gyakran ismételt kérdések

Automatikusan elküldi a Nordlet az áfabevallásomat?

Csak akkor, ha bekapcsolja az automatikus beküldést az adott bevontípushoz a Fiók → Megfelelőség (Compliance) menüpontban. Ebben az esetben a Nordlet 5 nappal a határidő lejárta előtt benyújtja azt. Egyébként a szoftver megvárja, amíg a határidő oldalon a Benyújtás most gombra kattint.

Mit tegyek, ha a bevallásban szereplő valamelyik adat hibásnak tűnik?

A Jelentések → Nemzeti áfabevallás menüpontban a Nordlet figyelmeztetést jelenít meg minden olyan sor mellett, amelyet nem tudott besorolni egy rovatba sem. A beküldés előtt javítsa ki a hibát a mögöttes bizonylatokban. A határidő oldal az aktuális adatok alapján állítja össze a fájlt.