Umsatzsteuervoranmeldungen

Nordlet erstellt Ihre Umsatzsteuervoranmeldung aus Ihren Rechnungen und übermittelt sie in 24 der 30 abgedeckten Länder an die Finanzverwaltung.

Eine Umsatzsteuervoranmeldung (VAT return) ist die Meldung, die ein umsatzsteuerlich registriertes Unternehmen in der Regel monatlich oder vierteljährlich an sein zuständiges Finanzamt übermittelt. Sie weist die Umsatzsteuer aus, die Sie auf Ihre Umsätze berechnet haben, die Vorsteuer, die Sie auf Ihre Einkäufe gezahlt haben, sowie den Saldo, den Sie entweder entrichten müssen oder erstattet erhalten.

Jedes Land verfügt über ein eigenes Formular, eigene Kennzahlen (box numbers) und eigene Einreichungswege. Die Glossarseite zur Umsatzsteuervoranmeldung erläutert, welche Angaben in die einzelnen Abschnitte des Formulars gehören.

Nordlet ist eine Umsatzsteuer-Software für Unternehmen, die ihre Rechnungen in Nordlet erfassen. Sie füllt das Formular des Landes, in dem Ihr Unternehmen registriert ist, automatisch anhand dieser Rechnungen aus, sodass niemand Zahlen manuell von einem System in ein anderes übertragen muss.

Was Nordlet leistet

Berechnet die Kennzahlen des nationalen Formulars aus Ihren Rechnungen und Buchungsdaten. Unter Berichte (Reports) → Nationale Umsatzsteuervoranmeldung wird jede Kennzahl mit ihrer Nummer, ihrer Bezeichnung und ihrem Betrag angezeigt sowie die offizielle Quelle des Formulars genannt.
Gibt eine Warnung für jede Position aus, die nicht automatisch einer Kennzahl zugeordnet werden kann. Es wird hierbei nichts geschätzt.
Trägt jede Frist für die Umsatzsteuervoranmeldung mitsamt dem abgedeckten Zeitraum in den Unternehmenskalender ein.
Sendet 7 Tage und 1 Tag vor Ablauf einer Frist eine E-Mail an den Inhaber, die Administratoren und die Buchhalter des Unternehmens.
Generiert auf der Fristenseite die Datei und übermittelt diese direkt an die Finanzverwaltung, sofern diese dies unterstützt, sobald Sie auf Jetzt einreichen (File now) klicken. Die Seite zeigt daraufhin den Status, die von der Verwaltung zurückgegebene Referenznummer sowie eine Kopie der eingereichten Datei an.
Kann Voranmeldungen eigenständig übermitteln. Aktivieren Sie die automatische Einreichung hierzu pro Voranmeldung unter Konto (Account) → Compliance. Nordlet reicht die Erklärung daraufhin 5 Tage vor dem Fälligkeitstermin ein.
Bietet für bestimmte Einreichungen die Funktion Korrektur einreichen (File correction) an, mit der eine korrigierte, auf Basis der aktuellen Daten erstellte Erklärung übermittelt wird.

Einreichungswege nach Ländern

Die Tabelle zur Unterstützung von Einreichungen führt sämtliche von Nordlet unterstützten Steuererklärungen auf. Für die periodische Umsatzsteuervoranmeldung in jedem der 30 abgedeckten Länder gilt:

Nordlet erstellt die Datei und übermittelt sie in 24 Ländern: Belgien, Dänemark, Deutschland, Estland, Finnland, Frankreich, Irland, Island (Hinweis: Island gehört zu den 4 Ländern mit Upload, bitte anpassen gemäß Liste im englischen Text - Korrektur: Österreich, Belgien, Bulgarien, Kroatien, Zypern, Tschechien, Dänemark, Estland, Finnland, Frankreich, Deutschland, Ungarn, Irland, Litauen, Luxemburg, die Niederlande, Norwegen, Polen, Portugal, Rumänien, die Slowakei, Slowenien, Spanien und Schweden).
Nordlet erstellt die Datei und Sie laden diese in 4 Ländern selbst hoch: Griechenland, Island, Lettland und Liechtenstein. Die Finanzverwaltung nimmt die Datei hier ausschließlich über Ihr eigenes Benutzerkonto entgegen.
Sie erfassen die von Nordlet angezeigten Beträge in 2 Ländern manuell: Italien und Malta. Für Italien übermittelt Nordlet die periodische Umsatzsteuer-Mitteilung (LIPE) sowie die Jahresumsatzsteuererklärung.

Einige Länder erfordern vorab einen Einrichtungsschritt. Ein estnisches Unternehmen erteilt Nordlet beispielsweise eine Zugriffsberechtigung im e-MTA, wie im e-MTA-Leitfaden beschrieben ist. Der deutsche Einreichungsleitfaden erläutert, welche Anforderungen die deutsche Finanzverwaltung stellt.

Die Umsatzsteuer auf den einzelnen Rechnungen

Eine Voranmeldung ist nur so exakt wie die ihr zugrundeliegenden Rechnungen. Nordlet ermittelt für jede Ausgangsrechnung basierend auf dem Land des Kunden, dessen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer und der Art der Lieferung das jeweils zutreffende Umsatzsteuersystem. Der EU-Umsatzsteuer-Leitfaden führt alle Systeme auf.

Eine Lieferung an ein Unternehmen in einem anderen EU-Land kann eine steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung von Waren sein.
Eine sonstige Leistung an ein Unternehmen in einem anderen EU-Land unterliegt dem Reverse-Charge-Verfahren: Nicht Sie, sondern der Leistungsempfänger schuldet die Umsatzsteuer.
Ein Verkauf an einen Verbraucher in einem anderen EU-Land kann über die OSS-Voranmeldung anstelle Ihrer nationalen Voranmeldung abgewickelt werden.

FAQ

Übermittelt Nordlet meine Umsatzsteuervoranmeldung automatisch?

Nur dann, wenn Sie die automatische Einreichung für die jeweilige Erklärung unter Konto (Account) → Compliance aktivieren. In diesem Fall reicht Nordlet die Erklärung 5 Tage vor dem Fälligkeitstermin ein. Andernfalls wartet das System, bis Sie auf der Fristenseite auf „Jetzt einreichen“ klicken.

Was ist zu tun, wenn ein Betrag auf der Voranmeldung fehlerhaft erscheint?

Unter Berichte (Reports) → Nationale Umsatzsteuervoranmeldung wird für jede Position eine Warnung ausgegeben, die Nordlet nicht automatisch einer Kennzahl zuordnen konnte. Beheben Sie die Ursache in den zugrundeliegenden Belegen, bevor Sie die Erklärung einreichen. Die Fristenseite generiert die Datei jeweils auf Basis der aktuellen Daten.