Податкові декларації з ПДВ

Nordlet розраховує вашу декларацію з ПДВ на основі інвойсів і надсилає її до податкової служби у 24 із 30 країн, які він охоплює.

Податкова декларація з ПДВ - це звіт, який платник ПДВ подає до своєї податкової інспекції, зазвичай щомісяця або щокварталу. У ній відображається ПДВ, нарахований вами на продажі, ПДВ, сплачений вами за придбання, а також різниця, яку потрібно доплатити або отримати від бюджету.

У кожній країні діє власна форма, власні номери граф і власний спосіб подання. На сторінці глосарію щодо декларацій з ПДВ пояснюється, що саме вноситься до кожного розділу форми.

Nordlet - це програмне забезпечення для подання декларацій з ПДВ для компаній, які зберігають свої інвойси в Nordlet. Воно автоматично заповнює форму країни, де зареєстрована ваша компанія, на основі цих інвойсів, тож нікому не доводиться вручну переносити показники з однієї системи в іншу.

Що робить Nordlet

Розраховує графи національної форми на основі ваших інвойсів і регістрів обліку. У розділі Звіти → Національна декларація з ПДВ кожна графа відображається зі своїм номером, назвою та сумою, а також зазначається офіційне джерело форми.
Виводить попередження для будь-якого рядка, який не вдалося розподілити по графах. Система не робить припущень навмання.
Додає кожен крайній термін подання декларації з ПДВ до календаря компанії із зазначенням звітного періоду, якого він стосується.
Надсилає електронні листи власнику, адміністраторам і бухгалтерам компанії за 7 днів та за 1 день до граничного терміну подання.
На сторінці граничних термінів формує файл і, якщо податкова служба приймає його в такому форматі, надсилає його після натискання кнопки Подати зараз. Після цього на сторінці відображаються статус, реєстраційний номер, повернутий податковою, та копія надісланого файлу.
Може самостійно надсилати звітність. Увімкніть автоматичне подання для кожного окремого типу звітності в розділі Обліковий запис → Дотримання вимог (Compliance), і Nordlet надішле її за 5 днів до граничного терміну.
Для деяких видів звітності пропонує функцію Подати коригування, яка надсилає виправлену декларацію, сформовану на основі поточних даних.

Як надсилається декларація в розрізі країн

У таблиці підтримки подання звітності перелічено всі види звітів, які підтримує Nordlet. Для періодичної декларації з ПДВ у кожній із 30 охоплених країн:

Nordlet формує файл і надсилає його у 24 країнах: Австрія, Бельгія, Болгарія, Хорватія, Кіпр, Чехія, Данія, Естонія, Фінляндія, Франція, Німеччина, Угорщина, Ірландія, Литва, Люксембург, Нідерланди, Норвегія, Польща, Португалія, Румунія, Словаччина, Словенія, Іспанія та Швеція.
Nordlet формує файл, а ви завантажуєте його самостійно у 4 країнах: Греція, Ісландія, Латвія та Ліхтенштейн. Податкова служба приймає файл лише через ваш власний обліковий запис.
Ви самостійно вносите показники, які показує Nordlet, у 2 країнах: Італія та Мальта. В Італії Nordlet надсилає повідомлення про періодичні розрахунки з ПДВ (LIPE) та річну декларацію з ПДВ.

У деяких країнах спочатку потрібно виконати налаштування. Наприклад, естонська компанія надає Nordlet дозвіл на доступ у системі e-MTA, як описано в інструкції щодо e-MTA. У керівництві щодо подання звітності в Німеччині пояснюється, які файли приймає німецька податкова служба.

ПДВ у кожному інвойсі

Декларація настільки ж коректна, наскільки коректні інвойси, що лежать в її основі. Nordlet підбирає режим оподаткування ПДВ для кожного інвойсу на продаж залежно від країни покупця, його податкового номера платника ПДВ та характеру постачання. У керівництві з ПДВ ЄС наведено перелік усіх режимів.

Продаж бізнес-клієнту в іншій країні ЄС може бути внутрішньоспільнотним постачанням товарів без ПДВ.
Послуга, надана підприємству в іншій країні ЄС, підпадає під реверсне обкладання ПДВ (reverse charge): ПДВ сплачує покупець, а не ви.
Продаж споживачу в іншій країні ЄС може включатися до декларації OSS замість вашої національної декларації.

FAQ

Чи надсилає Nordlet мою декларацію з ПДВ автоматично?

Лише якщо ви увімкнете автоматичне подання для відповідного звіту в розділі Обліковий запис → Дотримання вимог (Compliance). У такому разі Nordlet надішше звіт за 5 днів до граничного терміну. В іншому разі система чекатиме, поки ви натиснете кнопку „Подати зараз“ у день граничного терміну.

Що робити, якщо якийсь показник у декларації здається неправильним?

У розділі Звіти → Національна декларація з ПДВ відображається попередження для кожного рядка, який Nordlet не зміг розподілити по графах. Усуньте причину в первинних документах, перш ніж подавати звіт. На сторінці граничних термінів файл формується на основі поточних даних.