Declarações de IVA

O Nordlet apura a sua declaração de IVA a partir das suas faturas e envia-a para a administração fiscal em 24 dos 30 países que abrange.

Uma declaração de IVA é o relatório que uma empresa registada para efeitos de IVA envia para a sua repartição de finanças, habitualmente todos os meses ou todos os trimestres. Mostra o IVA liquidado nas suas vendas, o IVA suportado nas suas compras e a diferença a pagar ou a recuperar.

Cada país tem o seu próprio modelo, a sua própria numeração de campos e a sua própria forma de o enviar. A página de glossário da declaração de IVA explica o que consta em cada parte do modelo.

O Nordlet é um software de declaração de IVA para empresas que mantêm as suas faturas no Nordlet. Preenche o modelo do país onde a sua empresa está registada a partir dessas faturas, para que ninguém tenha de copiar valores de um sistema para outro.

O que o Nordlet faz

Apura os campos do modelo nacional a partir das suas faturas e registos. A opção Relatórios → Declaração de IVA nacional mostra cada campo com o seu número, a sua designação e o seu montante, e indica a origem oficial do modelo.
Apresenta um aviso para qualquer linha que não consiga colocar num campo. Não faz adivinhações.
Regista todos os prazos de entrega de IVA no calendário da empresa, juntamente com o período a que dizem respeito.
Envia um e-mail ao proprietário, aos administradores e aos contabilistas da empresa 7 dias e 1 dia antes de um prazo limite.
Na página de prazos, gera o ficheiro e, nos casos em que a administração o aceita, envia-o quando prime Enviar agora. A página mostra então o estado, a referência devolvida pela administração e uma cópia do ficheiro enviado.
Pode enviar uma declaração de forma autónoma. Ative o envio automático por declaração em Conta → Cumprimento fiscal (Account → Compliance), e o Nordlet procede ao envio 5 dias antes da data limite.
Para determinadas declarações, disponibiliza a opção Enviar retificação, que envia uma declaração retificativa gerada com base nos dados atuais.

Como é efetuado o envio da declaração, por país

A tabela de suporte de entrega lista todas as declarações conhecidas pelo Nordlet. Relativamente à declaração periódica de IVA de cada um dos 30 países abrangidos:

O Nordlet gera o ficheiro e envia-o em 24 países: Alemanha, Áustria, Bélgica, Bulgária, Chipre, Croácia, Dinamarca, Eslováquia, Eslovénia, Espanha, Estónia, Finlândia, França, Hungria, Irlanda, Lituania, Luxemburgo, Noruega, Países Baixos, Polónia, Portugal, Roménia, Chéquia e Suécia.
O Nordlet gera o ficheiro e o utilizador faz o carregamento manual em 4 países: Grécia, Islândia, Letónia e Listenstaine. A administração aceita o ficheiro exclusivamente através da sua própria conta.
O utilizador insere manualmente os valores apresentados pelo Nordlet em 2 países: Itália e Malta. Em Itália, o Nordlet envia a comunicação de liquidação periódica de IVA (LIPE) e a declaração anual de IVA.

Alguns países exigem uma configuração prévia. Uma empresa estónia, por exemplo, concede ao Nordlet uma permissão de acesso no e-MTA, conforme descrito no guia do e-MTA. O guia de entrega alemão explica o que cada administração alemã aceita.

O IVA em cada fatura

Uma declaração é tão correta quanto as faturas que lhe estão subjacentes. O Nordlet seleciona um regime de IVA para cada fatura de venda com base no país do cliente, no número de IVA do cliente e no tipo de transação. O guia de IVA da UE lista todos os regimes.

Uma venda a uma empresa noutro Estado-Membro da UE pode constituir uma transmissão intracomunitária de bens sem IVA.
Uma prestação de serviços a uma empresa noutro Estado-Membro da UE enquadra-se na inversão do sujeito passivo (reverse charge): o adquirente é responsável pela liquidação do IVA e não o prestador.
Uma venda a um consumidor noutro Estado-Membro da UE pode ser incluída na declaração OSS em vez da sua declaração nacional.

FAQ

O Nordlet envia a minha declaração de IVA automaticamente?

Apenas se ativar o envio automático para essa declaração em Conta → Cumprimento fiscal (Account → Compliance). Nesse caso, o Nordlet envia-a 5 dias antes da data limite. Caso contrário, aguarda até que prima o botão Enviar agora na página de prazos.

E se um valor na declaração parecer incorreto?

A opção Relatórios → Declaração de IVA nacional apresenta um aviso para cada linha que o Nordlet não conseguiu posicionar num campo. Corrija a causa nos documentos subjacentes antes de proceder à entrega. A página de prazos gera o ficheiro com base nos dados atuais.