Déclarations de TVA

Nordlet établit votre déclaration de TVA à partir de vos factures et l'envoie à l'administration fiscale dans 24 des 30 pays qu'il couvre.

Une déclaration de TVA est le rapport qu'une entreprise assujettie à la TVA transmet à son service des impôts, généralement chaque mois ou chaque trimestre. Elle récapitule la TVA facturée sur vos ventes, la TVA déductible payée sur vos achats, ainsi que le solde net, qu'il s'agisse d'un montant à payer ou d'un crédit de TVA.

Chaque pays dispose de son propre formulaire, de sa propre numérotation de cases et de ses propres modalités de transmission. La page du glossaire sur la déclaration de TVA détaille les éléments à reporter dans chaque partie du formulaire.

Nordlet est un logiciel de déclaration de TVA conçu pour les entreprises qui gèrent leurs factures sur la plateforme. Il prépare automatiquement le formulaire du pays dans lequel votre entreprise est immatriculée à partir de ces factures, évitant ainsi toute double saisie d'un système à l'autre.

Fonctionnalités de Nordlet

Calcule les cases du formulaire national à partir de vos factures et de votre comptabilité. La section Rapports → Déclaration de TVA nationale affiche chaque case avec son numéro, son libellé et son montant, tout en indiquant la source officielle du formulaire.
Avertit l'utilisateur par un avertissement pour chaque ligne qu'il ne parvient pas à affecter à une case. Le système ne procède à aucune estimation.
Insère chaque échéance de déclaration de TVA dans le calendrier de l'entreprise, en précisant la période concernée.
Envoie un e-mail aux propriétaires, aux administrateurs et aux comptables de l'entreprise 7 jours et 1 jour avant la date limite.
Depuis la page des échéances, génère le fichier et, lorsque l'administration le permet, l'transmet dès que vous cliquez sur Déclarer maintenant. La page affiche ensuite le statut, la référence renvoyée par l'administration ainsi qu'une copie du fichier envoyé.
Permet d'automatiser l'envoi des déclarations. Activez la télédéclaration automatique par déclaration dans Compte → Conformité, et Nordlet procédera à l'envoi 5 jours avant la date d'exigibilité.
Pour certaines déclarations, propose l'option Déclarer une correction, qui permet d'envoyer une déclaration rectificative établie sur la base des données actualisées.

Modalités de transmission par pays

La table de support des déclarations répertorie l'ensemble des déclarations prises en charge par Nordlet. Pour la déclaration de TVA périodique de chacun des 30 pays couverts :

Nordlet génère et transmet le fichier dans 24 pays : l'Autriche, la Belgique, la Bulgarie, la Croatie, Chypre, le Danemark, l'Espagne, l'Estonie, la Finlande, la France, la Hongrie, l'Irlande, l'Italie, la Lettonie, la Lituanie, le Luxembourg, les Pays-Bas, la Pologne, le Portugal, la République tchèque, la Roumanie, la Slovaquie, la Slovénie et la Suède. (Note: checking list order against source) Correction : l'Allemagne, l'Autriche, la Belgique, la Bulgarie, Chypre, la Croatie, le Danemark, l'Estonie, l'Espagne, la Finlande, la France, la Hongrie, l'Irlande, la Lituanie, le Luxembourg, la Norvège, les Pays-Bas, la Pologne, le Portugal, la République tchèque, la Roumanie, la Slovaquie, la Slovénie et la Suède.
Nordlet génère le fichier et vous l'importez vous-même dans 4 pays : l'Islande, la Grèce, le Liechtenstein et la Lettonie. L'administration n'accepte le fichier qu'à partir de votre propre compte.
Vous saisissez manuellement les chiffres affichés par Nordlet dans 2 pays : l'Italie et Malte. Pour l'Italie, Nordlet transmet la communication des données des liquidations périodiques de TVA (LIPE) ainsi que la déclaration annuelle de TVA.

Certains pays requièrent une configuration préalable. Une entreprise estonienne, par exemple, doit accorder à Nordlet une autorisation d'accès dans le portail e-MTA, comme l'explique le guide e-MTA. Le guide de télédéclaration en Allemagne précise les formats acceptés par chaque administration allemande.

La TVA sur chaque facture

Une déclaration n'est fiable que si les factures qui la sous-tendent le sont également. Nordlet détermine le régime de TVA applicable à chaque facture de vente en fonction du pays du client, de son numéro de TVA intracommunautaire et de la nature de la prestation. Le guide de la TVA dans l'UE détaille l'ensemble des régimes.

Une vente réalisée auprès d'un assujetti établi dans un autre État membre de l'UE peut constituer une livraison intracommunautaire de biens en exonération de TVA.
Une prestation de services fournie à un assujetti établi dans un autre pays de l'UE relève du mécanisme d'autoliquidation (reverse charge) : c'est l'acquéreur qui comptabilise la TVA, et non le prestataire.
Une vente conclue avec un consommateur final dans un autre État membre de l'UE peut être déclarée via le guichet unique OSS plutôt que dans le cadre de votre déclaration nationale.

FAQ

Nordlet transmet-il ma déclaration de TVA de manière automatique ?

Uniquement si vous activez la télédéclaration automatique pour cette déclaration spécifique dans Compte → Conformité. Nordlet procède alors à l'envoi 5 jours avant la date limite. Dans le cas contraire, le logiciel attend que vous cliquiez sur Déclarer maintenant depuis la page des échéances.

Que faire si un montant de la déclaration semble erroné ?

La section Rapports → Déclaration de TVA nationale affiche un avertissement pour chaque ligne que Nordlet n'a pas pu affecter à une case. Corrigez la cause au niveau des pièces justificatives correspondantes avant de procéder à la déclaration. La page des échéances génère le fichier à partir des données mises à jour en temps réel.