Declaraciones de IVA

Nordlet calcula su declaración de IVA a partir de sus facturas y la envía a la administración tributaria en 24 de los 30 países que cubre.

Una declaración de IVA es el informe que una empresa registrada a efectos de IVA envía a su oficina tributaria, normalmente cada mes o cada trimestre. En ella se refleja el IVA repercutido en sus ventas, el IVA soportado en sus compras y la diferencia resultante, ya sea a ingresar o a devolver.

Cada país cuenta con su propio modelo, su propia numeración de casillas y su propio procedimiento de presentación. La página del glosario sobre la declaración de IVA detalla qué se debe incluir en cada apartado del modelo.

Nordlet es un programa de declaración de IVA destinado a las empresas que registran sus facturas en Nordlet. El sistema cumplimenta automáticamente el modelo oficial del país en el que esté radicada su empresa utilizando esos mismos datos, de modo que nadie tenga que transcribir cifras de una plataforma a otra.

Qué hace Nordlet

Calcula las casillas del modelo nacional a partir de sus facturas y registros contables. La sección Informes → Declaración de IVA nacional muestra cada casilla junto con su número, su descripción y su importe, e indica la fuente oficial del modelo.
Muestra una advertencia en aquellas líneas que no pueda ubicar automáticamente en ninguna casilla. No recurre a estimaciones.
Añade cada plazo de presentación de IVA al calendario de la empresa, especificando el período al que corresponde.
Envía un correo electrónico a los propietarios, administradores y contables de la empresa 7 días y 1 día antes de que venza el plazo.
En la página de plazos, genera el archivo correspondiente y, siempre que la administración lo admita, lo transmite en cuanto pulsa Presentar ahora. A continuación, la pantalla muestra el estado, el código de referencia devuelto por la administración y una copia del archivo enviado.
Permite automatizar la presentación de las declaraciones. Puede activar la presentación automática de forma individual para cada impuesto en Cuenta → Cumplimiento, y Nordlet se encargará de enviarlo 5 días antes de la fecha límite.
Para determinados tipos de declaraciones, ofrece la opción de Presentar rectificación, que genera y envía una declaración corregida basada en los datos actualizados.

Modalidades de presentación por país

La tabla de compatibilidad de presentaciones enumera todas las declaraciones que admite Nordlet. En lo que respecta a la declaración periódica de IVA de cada uno de los 30 países cubiertos:

Nordlet genera y transmite el archivo en 24 países: Austria, Bélgica, Bulgaria, Croacia, Chipre, Chequia, Dinamarca, Estonia, Finlandia, Francia, Alemania, Hungría, Irlanda, Lituania, Luxemburgo, Países Bajos, Noruega, Polonia, Portugal, Rumanía, Eslovaquia, Eslovenia, España y Suecia.
Nordlet genera el archivo y usted debe subirlo de forma manual en 4 países: Grecia, Islandia, Letonia y Liechtenstein. La administración competente solo acepta el archivo a través del área de usuario de cada contribuyente.
Debe introducir manualmente las cifras que muestra Nordlet en 2 países: Italia y Malta. En el caso de Italia, Nordlet transmite la comunicación de liquidación periódica del IVA (LIPE) y la declaración anual de IVA.

Algunos países exigen un paso de configuración previo. Las empresas estonias, por ejemplo, deben conceder a Nordlet un permiso de acceso en e-MTA, tal y como se detalla en la guía de e-MTA. La guía de presentación en Alemania explica qué formato acepta cada administración alemana.

El tratamiento del IVA en cada factura

La validez de una declaración depende estrictamente de las facturas que la respaldan. Nordlet asigna automáticamente un régimen de IVA a cada factura de venta en función del país del cliente, su número de identificación fiscal de IVA y la naturaleza de la operación. La guía de IVA de la UE detalla todos los regímenes aplicables.

Una venta a una empresa situada en otro Estado miembro de la UE puede constituir una entrega intracomunitaria de bienes exenta de IVA.
La prestación de un servicio a una empresa en otro país de la UE queda sujeta a la inversión del sujeto pasivo (reverse charge): es el destinatario quien debe declarar el IVA, no usted.
Una venta a un consumidor final en otro país de la UE puede incluirse en la declaración OSS en lugar de en su modelo tributario nacional.

FAQ

¿Envía Nordlet mi declaración de IVA automáticamente?

Solo si activa la presentación automática para dicho impuesto en Cuenta → Cumplimiento. En ese caso, Nordlet la presentará 5 días antes de la fecha límite. De lo contrario, el sistema esperará a que haga clic en Presentar ahora en la página de plazos.

¿Qué debo hacer si una cifra de la declaración parece incorrecta?

La sección Informes → Declaración de IVA nacional muestra una advertencia para cada línea que Nordlet no haya podido ubicar en una casilla. Corrija el origen del error en los documentos justificativos antes de realizar la presentación. La página de plazos genera el archivo a partir de los datos vigentes en ese momento.